Paragraaf Financiering
Algemene ontwikkelingen
De gemeente dient een paragraaf Financiering in zowel de begroting als in het jaarverslag op te nemen waarin aangegeven wordt op welke manier er uitvoering wordt gegeven aan de financieringsfunctie. Het uitgangspunt hierbij is het beheersen van risico’s, met name het renterisico. Bij een hoog renterisico zijn de gevolgen van een stijgende rente groot voor de financiële resultaten in een bepaald jaar. Daarnaast zijn er risico’s op kredieten, liquiditeiten en koersen.
Financieringsbeleid
Nr. | Omschrijving (x € 1.000) | Begroting 2019 | Eerste kwartaal | Tweede kwartaal | Derde Kwartaal | Vierde Kwartaal |
Omvang begroting (grondslag 1 jan 2019) | € 132.072 | |||||
1 | Toegestane kasgeldlimiet | |||||
in procenten | 8,5% | |||||
in bedrag | € 11.226 | |||||
2 | Omvang vlottende schuld |
3.454 |
144 | 445 |
3.913 |
|
3 | Omvang vlottende middelen | 14 | 514 | 477 | 1.830 | |
Toets kasgeldlimiet | ||||||
4 | Totaal gemiddelde netto vlottende schuld (2-3) | 3.440 | -370 | -32 |
2.083 |
|
5 | toegestane kasgeldlimiet (1) | € 11.226 | € 11.226 | .€ 11.226 | € 11.226 | € 11.226 |
6 | Ruimte onder de kasgeldlimiet (5>4) | 7.786 | 11.596 | 11.258 | 9.143 |
Nr. | Omschrijving (x € 1.000) |
Begroting 2019 |
Jaarrekening 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 |
1 | Renteherzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 | Aflossingen | 7.384 | 7.385 | 9.224 | 10.769 | 11.482 |
3 | Renterisico (1+2) | 7.384 | 7.385 | 9.224 | 10.769 | 11.482 |
4 | Renterisiconorm (4a*4b) | 26.414 | 30.003 | 26.414 | 26.414 | 26.414 |
4a | Begrotingstotaal | 132.072 | 150.017 | |||
4b | Percentage | 20% | 20% | |||
5 | Ruimte onder de renterisiconorm | 19.030 | 22.618 | 17.190 | 15.645 | 14.932 |
Financiering
Dit onderdeel geeft inzicht in de ontwikkeling van de financieringspositie van onze gemeente en de daarbij behorende financieringsbehoefte, rekening houdend met (geplande) (des-)investeringen en beschikbare interne en externe middelen. In feite gaat het hier om het opstellen van een liquiditeitsbegroting. De ontwikkeling van de financieringspositie is bepalend voor de leningenportefeuille. De activa van de gemeente Gooise Meren zullen per begin 2019 als volgt gefinancierd worden:
Tabel
Omschrijving (x € 1.000) |
Begroting 2019 |
Gemiddelde rente | Jaarrekening 2019 | Gemiddelde rente |
Stand per 1 januari 2019 | 105.956 | 2.84% | 114.396 | 2,57% |
Nieuwe leningen | 40.800 | 1.5% | 10.000 | 1,37% |
Reguliere aflossingen | 7.384 | 7.385 | ||
Vervroegde aflossingen | 0 | |||
Stand per 31 december 2019 | 139.372 | 2,69% | 117.011 | 2,19% |
EMU saldo
Nr. | Omschrijving (bedragen x € 1.000) | 2019 | |
Begroting | Rekening | ||
1 | Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c | 293 | -5.356 |
2 | Afschrijvingen ten laste van de exploitatie | 7.696 | 6.936 |
3 | Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie | 6.916 | 11.732 |
4 | Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd | 32.817 | 13.243 |
5 | Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 | 0 | 0 |
6 | Desinvesteringen in (im-)materiële vaste activa: | 0 | 0 |
Baten uit desinvesteringen in (im-)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord | 0 | 0 | |
7 | Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken en dergelijke (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) | 0 | 0 |
8 | Baten bouwgrondexploitatie | ||
Baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord | 0 | 0 | |
9 | Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen | 5.577 | 3.744 |
10 | Lasten in verband met transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten | 0 | 0 |
11 | Verkoop van effecten | 0 | 0 |
Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) | nee | nee | |
EMU-saldo (1+2+3-4+5+6-7+8-9-10-11). | -23.489 | -3.676 |