Jaarrekening 2022

Leeswijzer

Leeswijzer

Terug naar navigatie - Leeswijzer

De jaarrekening bestaat uit de programmarekening (inclusief toelichting) en de balans. De onderdelen zijn opgebouwd op basis van de geldende voorschriften. Hierna wordt een korte toelichting gegeven op de verschillende onderdelen.


4.1 Balans
In de jaarrekening presenteren we de balans per 31 december 2022. De balans bestaat uit de bezittingen, vorderingen, liquide middelen (activa) en eigen vermogen en de schulden (passiva).

4.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
In de waarderingsgrondslagen staat per onderdeel van de balans aangegeven via welke methode deze is opgenomen en gewaardeerd in de balans. Bij de vaste activa staat een overzicht waarin per soort investering de afschrijvingstermijn wordt vermeld.

4.3 Toelichting op de balans
Bij de toelichting op de balans worden per onderdeel een of meer gedetailleerdere overzichten gepresenteerd, zoals de voorschriften dat vereisen. De toelichting is verdeeld in de vaste en vlottende activa en de vaste en vlottende passiva. Verder is er een verloopoverzicht toegevoegd.

4.4 Overzicht van baten en lasten
Het overzicht van baten en lasten toont de betreffende lasten en baten per programma. In het programmaverslag worden ze dan ook per programma gepresenteerd. In het overzicht van baten en lasten staan de totalen per programma in één overzicht. Dit overzicht geeft de gerealiseerde cijfers 2021 weer, de cijfers uit de programmabegroting 2022 en de werkelijke cijfers 2022. De gegevens per programma zijn exclusief eventuele mutaties in de reserves. Die mutaties staan apart vermeld waardoor het resultaat voor en na inzet van reserves gepresenteerd kan worden.

4.5 Toelichting op overzicht van baten en lasten
In de toelichting gaan we in op de incidentele baten en lasten, onvoorziene uitgaven en begrotingsrechtmatigheid. Tot slot hebben we een verplicht onderdeel opgenomen over topinkomens.

4.6 SiSa verantwoording
Tot de bijlagen behoort ook de SiSa verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa.

4.7 Gebeurtenissen na balansdatum
Eventuele gebeurtenissen die zich na afsluiting van het boekjaar op 31 december 2022 hebben voorgedaan worden hier toegelicht.

4.8. Controleverklaring
Het oordeel van de accountant over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2022 is hier opgenomen.

4.1 Balans

4.1 Balans per 31 december 2022

Terug naar navigatie - 4.1 Balans per 31 december 2022
Activa (x € 1.000) 31-12-2021 31-12-2022
Vaste Activa
Materiele Vaste Activa € 177.948 € 190.012
§  Investeringen met een economisch nut € 91.236 € 97.854
§  Investering met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven € 46.791 € 47.614
§  Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een Maatschappelijk Nut € 39.921 € 44.544
Financiële vaste activa € 36.737 € 37.499
§ Kapitaalverstrekkingen aan:
§  Deelnemingen € 252 € 252
§ Overige langlopende leningen € 79 € 79
§ Overige uitzettingen met een rente-typische looptijd van 1 jaar of langer € 36.405 € 37.168
Totaal Vaste Activa € 214.684 € 227.511
Vlottende Activa
Voorraden € 2.323 € 3.005
§  Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie € 2.315 € 2.997
§  Gereed product en handelsgoederen € 8 € 9
Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar € 14.653 € 17.184
§  Vorderingen op openbare lichamen € 9.212 € 11.237
§  Uitzettingen in `s Rijks schatkist met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar € 0 € 1
§  Overige vorderingen € 5.442 € 5.946
Liquide Middelen € 10 € 219
§  Kassaldi € 6 € 6
§  Banksaldi € 4 € 214
Overlopende Activa € 5.440 € 7.483
§  Nog te ontvangen bedragen van het Rijk € 817 € 3.139
§  Nog te ontvangen bedragen van Overige Nederlandse overheidslichamen € 1.295 € 1.049
§  Overige nog te ontvangen voorschotbedragen € 2.477 € 2.781
§  Overige vooruitbetaalde bedragen € 850 € 515
Totaal Vlottende Activa € 22.426 € 27.892
 Totaal Activa € 237.110 € 255.403
Bedrag waarvan het recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 bestaat € 0 € 0
Passiva (x € 1.000) 31-12-2021 31-12-2022
Vaste Passiva
Eigen Vermogen € 50.456 € 54.493
§  Algemene reserve € 29.489 € 32.891
§  Bestemmingsreserves € 15.576 € 14.510
§  Resultaat € 5.390 € 0
§  Gerealiseerd resultaat lopend boekjaar € -0 € 7.093
Voorzieningen € 18.639 € 20.127
§  Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's € 7.755 € 9.119
§  Onderhoudsegalisatievoorzieningen € 4.491 € 4.413
§  Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting € 6.394 € 6.594
Vaste Schulden met een rente-typische looptijd van 1 jaar of langer € 126.180 € 149.120
§ Onderhandse leningen van:
§  Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen € 13.433 € 12.467
§  Binnenlandse banken en overige financiële instellingen € 80.448 € 94.615
§  Binnenlandse bedrijven € 8.502 € 8.502
§  Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden € 23.500 € 33.000
§  Waarborgfondsen € 297 € 536
Totaal Vaste Passiva € 195.275 € 223.740
Vlottende Passiva
Netto - Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar € 26.987 € 17.214
§  Overige kasgeldleningen € 10.000 € 0
§  Banksaldi € 5.442 € 4.788
§  Overige schulden € 11.545 € 12.426
Overlopende Passiva € 14.848 € 14.449
§  Nog te betalen bedragen € 6.065 € 4.968
§  Vooruit ontvangen bedragen van het Rijk € 5.127 € 5.373
§  Vooruit ontvangen bedragen overige Nederlandse overheidslichamen € 1.607 € 2.246
§  Overige vooruit ontvangen bedragen € 2.049 € 1.863
Totaal Vlottende Passiva € 41.835 € 31.663
Totaal Passiva € 237.110 € 255.403
Totaalbedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen of garantstellingen zijn verstrekt € 108.366.524 € 109.639.449

4.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

4.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Terug naar navigatie - 4.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening 2022 is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Financiële verordening
gemeente Gooise Meren.
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. Is dat anders dan staat dat bij het desbetreffende balansonderdeel.

Grondslagen voor resultaatbepaling
Voor de jaarrekening hanteren wij overeenkomstig de voorschriften het baten- en lastenstelsel, waarbij uitgaven en ontvangsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen meegenomen als zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Investeringslasten komen niet ten laste van het jaar waarin de rekeningen zijn betaald, maar worden gespreid over de jaren waarin de investering wordt gebruikt.

Dividendopbrengsten van deelnemingen gelden als baat op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld.

Balans
Vaste Activa

Materiële vaste activa

In de balans worden, zoals artikel 35 BBV aangeeft, onder de materiële vaste activa afzonderlijk opgenomen:
• investeringen met een economisch nut
• investeringen met een economisch nut, waarvoor om de kosten te drukken een heffing kan plaatsvinden
• investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Bij de materiële vaste activa staat vermeld welke in erfpacht zijn uitgegeven.

Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de boekwaarde. Dat is de verkrijgingsprijs met aftrek van eventuele investeringsbijdragen en de cumulatieve afschrijvingen. De geschatte levensduur vormt de basis voor de afschrijvingen. In geval van verwachte duurzame waardeverminderingen wordt dit in mindering gebracht op de boekwaarde.

Gronden en terreinen vallen niet onder afschrijvingen.


In erfpacht uitgegeven gronden
De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (in dit geval de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening gold).


Afschrijven
De afschrijving van de geactiveerde kosten voor een bepaald actief begint in het jaar dat volgt op het jaar waarin het actief in gebruik werd genomen. De gemeente Gooise Meren past bij afschrijvingen de lineaire methode toe.


Afschrijftermijnen
De afschrijvingsbedragen van gerealiseerde investeringen zijn gebaseerd op de afschrijftermijnen zoals vermeld staan in de in 2018 vastgestelde nota Activabeleid. De verwachte levensduur speelt daarbij uiteraard een rol.  Voor investeringen vanuit voormalige fusie gemeenten Naarden, Bussum en Muiden hanteren wij de afschrijvingstermijnen als destijds bepaald.


Financiële vaste activa
Op grond van artikel 36 BBV vallen onder financiële activa:
• de kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen
• verstrekte langlopende leningen aan deelnemingen, woningbouwcorporaties en overige verbonden partijen
• overige langlopende leningen
• overige uitzettingen (verstrekkingen) met een looptijd langer dan een jaar
• bijdragen aan activa die eigendom van derden zijn

Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen uitstaande geldleningen zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Mocht de waarde van de aandelen onverhoopt structureel tot onder de verkrijgingsprijs dalen, dan vindt afwaardering plaats.

Is afwaardering van financiële activa noodzakelijk dan staat het verschil in één keer als een last in de rekening van lasten en baten.

Vlottende activa

Voorraden
Bouwgronden die nog niet in de exploitatie zijn opgenomen staan gewaardeerd of tegen de verkrijgingsprijs of tegen een lagere marktwaarde.

De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

Bouwgronden in exploitatie die als onderhanden werken zijn opgenomen, worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs dan wel tegen de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die daar rechtstreeks aan kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken). Ook een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten vallen onder de vervaardigingsprijs. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen als de realisatie daarvan als voldoende betrouwbaar wordt gezien. Als daar geen sprake van is, worden de verkoopopbrengsten volledig afgetrokken van de vervaardigingskosten.

Gereed gekomen producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of als de marktwaarde lager uitvalt dan de kostprijs tegen de marktwaarde. Dat laatste doet zich vooral voor bij incourante voorraden.

Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Mocht de vordering niet inbaar blijken dan is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt op basis van de geschatte kans de vordering alsnog te innen statistisch vastgesteld.

Liquide middelen en overlopende posten
Deze activa staan tegen de nominale waarde vermeld. 

Vaste passiva
Ook de vaste passiva zijn opgenomen voor nominale waarde, tenzij dit bij het desbetreffende balanshoofd anders staat vermeld.

Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen vallen ook de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten.

Reserves
In het BBV staan reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen mogen worden beschouwd en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De gemeenteraad beslist over de noodzakelijke omvang van de reserves. Daarom worden de reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra de raad aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die reden kennen bestemmingsreserves op het eind van het verslagjaar geen negatieve stand. Krijgt een reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve.

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de verplichting in kwestie of als dat zich voordoet het voorspelbare verlies. Hierop bestaan twee uitzonderingen, namelijk de voorzieningen voor wachtgelden en pensioenen. Deze wordt bijgehouden op contante waarde. De egalisatievoorzieningen voor onderhoud zijn gebaseerd op een meerjarenraming van het groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen. Daarbij houden we rekening met de kwaliteitseisen die daarvoor zijn geformuleerd. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen - opgenomen in het jaarverslag - wordt het beleid daarover uiteengezet.
De voorziening grondexploitaties wordt conform artikel 63, lid 7, BBV gewaardeerd tegen de contante waarde.

Vaste schulden met een rente-typische looptijd van één jaar of langer
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Gedane aflossingen zijn daarvan afgetrokken. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer.
 
Vlottende passiva
De vlottende passiva staan tegen de nominale waarde vermeld.

Overlopende passiva
Ook de nog te betalen bedragen, nog te besteden specifieke uitkeringen en de overige vooruit ontvangen bedragen zijn opgenomen voor de nominale waarden.

Borg- en garantstellingen
Als de gemeente leningen waarborgt, is het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten - buiten de balanstelling - per einde boekjaar opgenomen.

4.3 Toelichting op de balans

4.3.1 Vaste activa

Terug naar navigatie - 4.3.1 Vaste activa

Materiele Vaste Activa

Overzicht onderdelen materiële vaste activa (x € 1.000) 1-1-2022 31-12-2022
Gronden uitgegeven in erfpacht 322 319
Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 46.791 47.614
Overige investeringen met een economisch nut 90.914 96.994
Totaal investeringen economisch nut 138.027 144.927
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut 39.921 44.544
Totaal 177.948 189.471

Overzicht investeringen met een economisch nut waarvoor om de kosten te verminderen een heffing kan worden geheven:

(x € 1.000) Boekwaarde 1-1-2022 Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Bijdrage derden Boekwaarde 31-12-2022
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 44.999 3.349 0 1.158 1.404 45.786
Vervoermiddelen 43 0 0 10 0 32
Machines, apparaten en installaties 22 0 0 11 0 11
Overige materiele vaste activa 1.727 130 0 72 0 1.784
Totaal 46.791 3.479 0 1.252 1.404 47.614

Toelichting:

In 2022 is er voor ca. € 3,5 miljoen geïnvesteerd. Hiervan is circa € 3,35 miljoen besteed aan rioleringsprojecten. Voor de Riolering Beerensteinerlaan zijn de uitgaven voor circa € 0,8 mln. gedekt door een onttrekking uit de voorziening vervangingsinvestering riolering. Tevens werd voor de investeringen Riolering Beerensteinerlaan en - Vlietlaan circa € 0,6 mln.  aan subsidies Klein infrastructuur en  specifieke uitkering stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen ontvangen. De overige € 0,13 mln. is besteed aan begraafplaatsen. 

De toerekening van overhead aan investeringen en Grex gebeurt door het doorbelasten van de interne uren op basis van een integraal uurtarief.

Overzicht overige Investeringen met een economisch nut:

(x € 1.000) Boekwaarde 1-1-2022 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdrage derden Boekwaarde 31-12-2022
Gronden uitgegeven in erfpacht 322 0 4 0 0 319
Gronden en terreinen 6.174 -30 0 0 0 6.145
Woonruimten 106 0 0 10 0 96
Bedrijfsgebouwen 73.729 9.897 453 3.195 1.199 78.780
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 6.639 2.333 128 606 1.913 6.325
Vervoermiddelen 1.052 1 0 183 0 869
Machines, apparaten en installaties 2.264 1.720 75 510 0 3.399
Overige materiele vaste activa 949 723 2 285 5 1.380
Totaal 91.236 14.644 661 4.790 3.117 97.312

Toelichting investeringen:

De investeringen op grond-, weg- en waterbouwkundige werken betreffen sportvelden.

De investeringen op machines, apparaten en installaties betreffen voornamelijk automatisering en verbeteren binnenklimaat Gooilandschool.

De investeringen op overige materiële vaste activa betreffen voornamelijk programma digitalisering, onderwijsleerpakketten en sportmaterialen Sporthal Bredius.

Toelichting desinvesteringen:
De desinvesteringen op gronden uitgegeven in erfpacht betreft de verkoop gronden van Limburg Stirumlaan.

De desinvestering op bedrijfsgebouwen en overige materiële vaste activa betreft de sloop noodgebouwen Koningin Emmaschool.

De desinvestering op grond-, weg en waterbouwkundige werken betreft de verkoop Tijdelijke accommodatie SC Muiden aan gemeente Amsterdam.

De desinvestering op machines, apparaten en installaties betreft de afboeking van de 'oude' telefooncentrale als gevolg van de implementatie van de nieuwe telefooncentrale. 

Toelichting grootste/belangrijkste bijdragen derden:

De bijdrage van derden aan bedrijfsgebouwen betreft voornamelijk een specifieke uitkering stimulering sport voor Sporthal Bredius en een overboeking van de voorbereidingskosten nieuwbouw Tweemaster naar het uitvoeringskrediet.  De bijdrage van derden aan grond-, weg- en waterbouwkundige werken wordt voornamelijk veroorzaakt door de uitgaven van Hockeyveld Bredius te verdelen naar de diverse investeringen Hockeyveld Bredius en is er een specifieke uitkering stimulering sport ontvangen voor de renovatie velden BFC, HCAW Bussum en SDO de Kuil.

Toelichting
Volgens artikel 63 lid 3 van de BBV moet melding worden gemaakt van investeringen waaraan rente wordt toegevoegd. Deze situatie heeft zich niet voorgedaan.

Toelichting grootste/belangrijkste investeringen:
De investeringen in bedrijfsgebouwen betreffen de volgende projecten:

Projectnaam Uitgaven
Sporthal Bredius € 6.484.877
Verbouwing Brandweergarage Muiden € 1.764.416
Voorbereidingskrediet Zonnegeluidswal Naarderwoonbos € 304.554
Voorbereidingskrediet Vondelschool € 289.638
Integraal Kindcentrum Muiden € 251.382
Voorbereidingskrediet nieuwbouw ONS € 234.236
Opslagruimte Sportpark Zuid € 177.511
Herontwikkeling Hocras-locatie € 176.177

 

Overzicht van investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut:

(x € 1.000) Boekwaarde 1-1-2022 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdrage derden Boekwaarde 31-12-2022
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 39.921 6.569 0 1.184 762 44.544
Totaal 39.921 6.569 0 1.184 762 44.544

Toelichting grootste/belangrijkste investeringen:

De investeringen in grond-, weg- en waterbouwkundige projecten betreffen de volgende projecten:

Projectnaam Uitgaven Inkomsten
Herinrichting Stationsgebied € 1.498.733  
Kunstwerken Burgemeester van Wettumweg € 747.907  
Wegen Vlietlaan € 734.359 € 271.746
Kunstwerken Burgemeester van Wettumweg € 717.906  
Voorbereidingskrediet Spiegelstraat € 326.305  
Herstel Vestingwallen (Verder met de Vesting Muiden) € 226.317 € 71.970
Damwand de Goog € 225.101  
Wegen Beerensteinerlaan € 192.269 € 113.664
Inrichting openbare ruimte centrum Keverdijk € 183.188  
Uitvoeringskrediet Schootsvelden Zuidoost € 179.479  
Openbare verlichting Mariahoeve € 173.726 € 826
Schoolstraat/Kapelstraat Bussum € 167.416 € 3.000
Plantsoen Vlietlaan € 144.640  
Busbaan Bredius € 127.539  
Vervanging speeltoestellen 2018 € 124.128  
Openbare verlichting Vlietlaan € 111.593  
Voorbereidingskrediet verder met de Vesting Muiden € 105.347  
GOMM Muiderberg van der Helstpark € 103.458  
Openbare verlichting Beerensteinerlaan € 102.613  

 

Financiële vaste activa

Terug naar navigatie - Financiële vaste activa
Financiële vaste activa
Overzicht financiële vaste activa (x € 1.000) Boekwaarde 1-1-2022 Toename Aflossingen Afschrijvingen Afwaardering duurzame waarde vermindering Boekwaarde 31-12-2022
Kapitaalverstrekkingen aan:
§  Deelnemingen 252 0 0 0 0 252
Overige langlopende leningen 79 0 0 0 0 79
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 36.406 1.945 1.183 0 0 37.168
Totaal 36.737 1.945 1.183 0 0 37.499

4.3.2 Vlottende activa

Terug naar navigatie - 4.3.2 Vlottende activa
Voorraden
Overzicht opgenomen voorraden (x € 1.000) 1-1-2022 31-12-2022
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 2.315 2.997
Gereed product en handelsgoederen 8 9
Totaal 2.324 3.005
Onderhanden werk, Bouwgronden in exploitatie
Bouwgronden in exploitatie (x € 1.000) Bredius
Boekwaarde 01-01-2022 7.346
Verliesvoorziening -5.032
Boekwaarde 01-01-2022, incl. verliesvoorziening 2.314
Investeringen en overige vermeerderingen:
§  Grondaankopen
§  Bouwrijp maken 308
§  Rentekosten 110
§  Overige bestedingen 169
§  Storting in Alg Res Grondexploitatie (tbv volkshuisvestingsfonds)
§  Bij resultaatbestemming storten in Algemene Reserve Grondexploitatie
Opbrengsten (verminderingen)
§  Verkopen
§  Overige opbrengsten
§  Bij resultaatbestemming onttrekken uit Algemene Reserve Grondexploitatie
§  Winst uitname
Mutaties in verliesvoorziening 96
Boekwaarde 31-12-2022 7.933
Verliesvoorziening -4.936
Boekwaarde 31-12-2022, incl. verliesvoorziening 2.997
Nog te verwachten kosten:
§  Bouwrijp maken 959
§  Rentekosten 424
§  Overige bestedingen 334
Nog te verwachten opbrengsten:
§  Verkopen -4.411
§  Overige opbrengsten -
Verwacht eindresultaat o.b.v. eindwaarde (nadeel) 5.239
Verwacht eindresultaat o.b.v. netto contante waarde (nadeel) 4.936

Toelichting:
Om te bepalen met welke verliesvoorzieningen voor de lopende grondexploitaties we te maken krijgen, zijn we uitgegaan van de contante waarde van de toekomstige baten en lasten. De in 2019 getroffen verliesvoorziening voor de grondexploitatie Bredius kon in 2022 € 0,1 miljoen naar beneden worden bijgesteld. Voor een verdere toelichting verwijzen we u graag naar paragraaf grondbeleid.

Uitzettingen

Terug naar navigatie - Uitzettingen
Overzicht Uitzettingen met een rentetypische looptijd van 1 jaar of minder (x € 1.000) Balanswaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022 Voorziening oninbaarheid Balanswaarde 31-12-2022
Vorderingen op openbare lichamen 9.212 11.237 0 11.237
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 0 1 0 1
Overige vorderingen:
Debiteuren 5.465 8.353 -2.249 5.965
Overige vorderingen -24 -18 0 -18
Totaal 14.653 19.572 -2.249 17.184

Debiteuren en liquide middelen

Terug naar navigatie - Debiteuren en liquide middelen
De post debiteuren is als volgt opgebouwd: Vordering Voorz. Dub debiteuren
Privaat rechtelijk 3.765.601 -478.701
Publiek rechtelijk 2.497.621 -745.057
Sociale zaken Terugvordering en verhaal 2.090.191 -1.024.980
Totaal 8.353.413 -2.248.738
Overzicht liquide middelen (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
Kassaldi 6 6
Bank saldi 4 214
Totaal 10 219

Schatkistbankieren

Terug naar navigatie - Schatkistbankieren

Het schatkistbankieren houdt in dat de centrale overheden hun liquide middelen, als die een gemeente gerelateerde norm overstijgen, onder moeten brengen bij het ministerie van Financiën. Dit gebeurt in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. De genoemde norm is ingesteld op 2% van het begrotingstotaal en was voor 2022 € 2.872.000. De gemeente zou dus gemiddeld per kwartaal niet meer dan € 2.872.000 positief mogen staan op alle bankrekeningen samen. Onderstaand overzicht laat zien dat wij in 2022  geen drempelbedrag hebben overschreden.

 

Drempelbedrag schatkistbankieren (x € 1.000)     1e kwartaal 2022 2e kwartaal 2022 3e kwartaal 2022 4e kwartaal 2022
1.     Gemiddeld buiten de schatkist  1.717  986 489 1.203
2.     Drempelbedrag 2.872 2.872 2.872 2.872
3.      Ruimte onder het drempelbedrag (2-1)   1.155 1.886 2.383 1.669
4.    Overschrijding van het drempelbedrag 0 0 0 0

 

Overlopende activa

Terug naar navigatie - Overlopende activa

De vooruit ontvangen bedragen van het Rijk en overige Nederlandse overheidsinstanties betreffen subsidies om de kosten voor meer andere investeringsprojecten te dekken. In onderstaand overzicht staat per subsidie het verloop ervan in 2022. Deze bedragen moeten nog ontvangen worden. De kosten voor het project zijn hiervoor al gemaakt.

Overlopende activa gerubriceerd (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van:
§  het Rijk 817 3.139
§  overige Nederlandse overheidslichamen 1.295 1.049
Overige nog te ontvangen voorschotbedragen 2.477 2.781
Overige vooruitbetaalde bedragen 850 515
Totaal 5.440 7.483

Verloopoverzicht nog te ontvangen voorschotten van EU, Rijk en Provincies

Terug naar navigatie - Verloopoverzicht nog te ontvangen voorschotten van EU, Rijk en Provincies

Overzicht van de in de balans opgenomen voorschotbedragen (x € 1.000) die we nog van Europese en Nederlandse overheidsinstanties moeten ontvangen.

 

Subsidienummer (x € 1.000) Beschrijving Saldo per 31-12-2021 Toevoegingen 2022 Ontvangen 2022 Saldo per 31-12-2022
het Rijk:
Algemene uitkering Gemeentefonds Algemene uitkering Gemeentefonds 713 713 1.612 1.612
Bekostigingsreg opvang ontheemden 0 763 763
TOZO 2022 0 46 46
BBZ 2022 0 5 5
POR/202211/000016 SPUK D19 Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden 0 73 73
SPUKSPRT22323 Spuk 2022 0 536 536
BSK-2012/217796 Railscherm Uitvoering (2015/2016) 104 0 0 104
Overige Nederlandse overheidslichamen:
105994 Fietsvoorziening Bussum Zuid 0 11 11
1459262/1472321 Landstraat 0 5 5
1049696/1757709 Provincie Noord Holland Sportlocatie Bredius Muiden 226 226 0
1050457/1757766 Provincie Noord Holland Aansluiting De Krijgsman 360 360 0
1583876/1707436 Provincie Noord Holland Beerensteinerlaan 300 300
TOZO 2021 195 195 0
Veiligheidsregio 2021 214 214 0
INW/BSK-2020/2030160 Klein infrastructuur subs. Beerensteinerlaan 0 200 200
INW/BSK-2020/2030160 Klein infrastructuur subs. Vlietlaan 0 532 532
Totaal 2.112 1.708 3.783 4.187

4.3.3 Vaste passiva

Terug naar navigatie - 4.3.3 Vaste passiva

Reserves en voorzieningen

Een groot deel van het vermogen van de gemeente bestaat uit reserves en voorzieningen. Het verschil zit hier in: reserves maken deel uit van het eigen vermogen dat in principe vrij besteedbaar is; voorzieningen daarentegen behoren tot het vreemd vermogen dat met het oog op reële risico's of egalisatie van onvermijdelijke kosten is gevormd. Bijvoorbeeld groot onderhoud of verplichtingen.

Reserves

Samen met het saldo van rekening van baten en lasten vormen de reserves het eigen vermogen van de gemeente. Het totaal van het eigen vermogen bedroeg eind 2022 afgerond € 54 miljoen en is als volgt onderverdeeld:

 

Het eigen vermogen van de gemeente Gooise Meren (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
Algemene Reserves 29.489 32.891
Bestemmingsreserves 15.576 14.510
Resultaat na bestemming 5.390 7.093
Totaal 50.455 54.494
Overzicht verloop reserves:
Reserves (x € 1.000) Saldo 31-12-2021 Toevoeging Onttrekking Resultaat bestemming Saldo 31-12-2022
Toevoeging Onttrekking
Algemene Reserve 29.489 168 858 4.091 0 32.891
Totaal Algemene reserve 29.489 168 858 4.091 0 32.891
Bestemmingsreserves:
Algemene reserve Grondexploitatie 1.598 305 696 1.206
Reserve Parkeren Centrum Bussum/Scapino 2.179 0 0 2.179
Reserve Godelinde 2.451 0 65 2.387
Reserve Sociaal Domein 1.503 0 255 1.248
Bovenwijkse voorzieningen Krijgsman 40 0 0 40
Reserve Grote projecten Muiden 641 0 0 641
Egalisatiereserve Primair 34 0 1 33
Reserve uitbreiding sportvoorzieningen 889 0 173 716
Reserve Groen beleidsplan 121 0 39 81
Reserve MFC Keverdijk 150 0 0 150
Reserve Tijdelijke Huisvesting Onderwijs 1.905 0 379 1.526
Reserve Stim. fonds betaalbare woningen 500 0 0 500
Reserve Dek kap.last. dak Villa Zeezicht 515 103 0 618
Reserve Dek kap.last. Grote Proj. Muiden 3.050 0 0 3.050
Reserve Dek kap.last. Tijd. huisv onderw 0 134 0 134
Totaal bestemmingsreserves 15.576 541 1.607 0 0 14.510
Totaal reserves 45.065 710 2.465 4.091 0 47.401

Toelichting aard en reden reserves 2022

Terug naar navigatie - Toelichting aard en reden reserves 2022
Naam Algemene Reserve
Aard Algemene reserve
Reden Bufferfunctie voor opvangen van tegenvallers en afdekken risico’s.
Onttrekking Onttrekkingen in 2022 (totaal € 857.667):
-          € 100.000 Invoering Omgevingswet
-          € 29.958 Uitvoering leefbaarheidsplan
-          € 110.000 Budgetoverheveling decemberwijziging 2021
-          € 130.000 Voorbereidingskosten en uitvoering procesplan ontwikkeling pand De Vonk
-          € 410.000 Beveiligd baggeren Singelgracht
-          € 77.709 Maatschappelijk ondersteuningsfonds
Toevoeging Toevoeging in 2022 (totaal € 4.259.046):
-          € 4.090.862 Jaarrekening resultaat 2021
-          € 168.184 Vrijval reserve tijdelijke huisvesting onderwijs (Jaarstukken 2021)
Naam Algemene reserve grondexploitatie
Aard Bestemmingsreserve
Reden Dekking voor onzekere toekomstige exploitatiesaldi grondexploitaties door verrekening van winsten en verliezen.
Onttrekking Onttrekkingen in 2022 (totaal € 696.197):
-          € 526.937 Sloopkosten (incl. begeleiding) en afboeken boekwaarde noodgebouwen Kon. Emmaschool
-          € 47.675 Natuurboulevard 2.0
-          € 121.585 Pre-projectfase
Toevoeging Toevoegingen in 2022:
-          € 304.546 Vrijval verliesvoorziening Grex Bredius (Jaarstukken 2021)
Naam Reserve Parkeren Centrum Bussum
Aard Bestemmingsreserve
Reden Reserve is ingesteld om het openbaar parkeren in Bussum te verbeteren.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Godelindeschool
Aard Bestemmingsreserve
Reden Ter dekking van de kapitaallasten voor de realisatie van een unilocatie Godelindeschool is een reserve ingesteld.
Onttrekking Onttrekking 2022:
-          € 64.508 Kapitaallasten Godelindeschool
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Sociaal Domein
Aard Bestemmingsreserve
Reden De reserve wordt aangehouden in verband met de transformatie van het sociaal domein ter uitvoering van de plannen vanuit het college uitvoeringsprogramma.
Onttrekking Onttrekkingen in 2022 (totaal € 255.228):
-          € 123.080 Innovatiebudget
-          € 1.890 Faciliteren wijkcoaches
-          € 10.688 Actieplan ‘Iedereen doet mee’
-          € 96.320 PIAM-gelden
-          € 23.250 Werken aan Werk
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Bovenwijkse voorzieningen Krijgsman
Aard Bestemmingsreserve
Reden Ontwikkeling van bovenwijkse voorzieningen gerelateerd aan de kosten van de aanleg van de toerit A1 en de brug naar de Krijgsman.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Grote projecten Muiden
Aard Bestemmingsreserve
Reden Voor de grote projecten In Muiden is in 2013 een bestemmingsreserve ingesteld. Het doel is om de financiële voor- en nadelen van de projecten die onder het projectbureau vallen via deze bestemmingsreserve te laten lopen. Hierdoor wordt de reguliere begroting van de gemeente niet beïnvloed door zaken aangaande het projectbureau.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Egalisatiereserve Talent Primair
Aard Bestemmingsreserve
Reden Bedoeld om de interne rentekosten van een verstrekte renteloze lening te dekken. Deze lening maakt de continuering mogelijk van de stichting voor openbaar onderwijs, Talent Primair, Naarden.
Onttrekking Onttrekking 2022:
-          € 690 Interne rentekosten 2022
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Uitbreiding Sportvoorzieningen
Aard Bestemmingsreserve
Reden Dekking kapitaallasten van investeringen ten behoeve van de optimalisatie en uitbreiding van sportvoorzieningen in Naarden.
Onttrekking Onttrekking 2022:
-          € 172.775 Kapitaallasten sportvoorzieningen Naarden
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Groen Beleidsplan
Aard Bestemmingsreserve
Reden Deze reserve is ingesteld om de komende jaren de kwaliteit van het openbaar groen in Muiden te verbeteren.
Onttrekking Onttrekking in 2022:
-          € 39.352 Openbaar groen in de wijk Mariahoeve te Muiden
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve MFC Keverdijk
Aard Bestemmingsreserve
Reden Ter dekking van de kapitaallasten voor de realisatie van een multifunctioneel centrum (MFC) Keverdijk was een reserve ingesteld. Het MFC wordt echter door een derde ontwikkeld en besloten is om alleen nog een bedrag te reserveren voor de afkoop van de huur voor 25 jaar door de gemeente van een deel van het MFC.
Onttrekking Geen toevoegingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Tijdelijke Huisvesting Onderwijs PO
Aard Bestemmingsreserve
Reden Deze reserve is ingesteld om de kosten van tijdelijke huisvesting voor het primair onderwijs te dekken.
Onttrekking Onttrekkingen in 2022 (totaal € 378.662):
-          € 168.184 Vrijval exploitatielasten tijdelijke huisvesting (jaarstukken 2021)
-          € 133.942 Vormen kapitaallastenreserve tijdelijke huisvesting onderwijs
-          € 76.536 Exploitatielasten tijdelijke huisvesting onderwijs
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Stimuleringsfonds betaalbare woningen
Aard Bestemmingsreserve
Reden In deze reserve worden de afkoopsommen bestemd zoals die zijn genoemd in de Compensatieregeling indien de realisatie van sociale woningbouw binnen het bouwplan én op een alternatieve locatie niet mogelijk blijkt en de initiatiefnemer toestemming van het College heeft om tot financiële compensatie over te gaan. De reserve (het Stimuleringsfonds) is bedoeld om de realisatie van sociale huurwoningen en onrendabele middeldure huurwoningen te stimuleren. Initiatiefnemers kunnen een bijdrage uit dit fonds krijgen als zij in hun plannen meer dan de vereiste 1/3de sociale woningen en/of extra onrendabele huurwoningen realiseren.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Dekking kapitaallasten dakherstel Villa Zeezicht
Aard Bestemmingsreserve
Reden Deze reserve is ingesteld om de kapitaallasten van de investering in het herstel van de dakconstructie van Villa Zeezicht te dekken.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Toevoeging 2022:
-          € 103.000 Extra kosten dak Villa Zeezicht
Naam Reserve Kapitaallasten Grote Projecten Muiden
Aard Bestemmingsreserve
Reden Deze reserve is ingesteld om de kapitaallasten van de investering in de Ontsluitingsweg A1 Krijgsman/Bredius - 3 bruggen te dekken.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Geen toevoegingen in 2022.
Naam Reserve Dekking Kapitaallasten tijdelijke huisvesting onderwijs
Aard Bestemmingsreserve
Reden Deze reserve is ingesteld om de kapitaallasten van de investering in de tijdelijke huisvesting onderwijs te dekken.
Onttrekking Geen onttrekkingen in 2022.
Toevoeging Toevoeging in 2022:
-          € 133.942 T.b.v. vormen reserve kapitaallasten

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Voorzieningen
Voorzieningen (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 7.755 9.119
Onderhoudsegalisatievoorzieningen 4.491 4.413
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 6.394 6.594
Totaal 18.639 20.126
Overzicht verloop voorzieningen:
Voorzieningen (x € 1.000) Saldo 31-12-2021 Toevoeging Onttrekking Vrijval Saldo 31-12-2022
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's:
Spaarpremies hypotheken ambtenaren 70 6 0 75
Afkoop onderhoud graven 1.382 146 128 1.399
Voorziening wachtgeld en pensioenen 5.767 1.891 2.327 5.331
Voorziening Personele kosten 536 1.205 559 1.182
Voorziening lening Warmtebedrijf 0 1.132 0 1.132
Totaal voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 7.755 4.379 3.015 0 9.119
Onderhoudsegalisatievoorzieningen:
Voorziening onderhoud gebouwen 718 820 526 1.013
Voorziening onderhoud wegen 2.815 1.662 2.068 2.409
Voorziening onderhoud Kunstwerken 841 364 214 991
Voorziening onderhoud Water 116 0 107 9 9
Totaal onderhoudsegalisatievoorzieningen 4.491 2.846 2.915 9 4.413
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting:
Egalisatie rioolheffing 6.238 193 0 6.431
Egalisatie afvalstoffenheffing 98 7 0 106
Egalisatie sociale recherche 58 8 8 58
Vervangingsinvest. riolering 0 826 826 0
Totaal door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 6.394 1.035 834 0 6.594
Totaal voorzieningen 18.639 8.260 6.764 9 20.126

Toelichting aard en reden voorzieningen 2022

Terug naar navigatie - Toelichting aard en reden voorzieningen 2022
Naam Voorziening Spaarpremies Hypotheken Ambtenaren
Aard Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Reden Deze voorziening is ingesteld om de uitkering van het benodigde kapitaal zeker te stellen. De deelnemers in de regeling zijn daardoor gegarandeerd van de aflossing van de hypotheek aan het eind van de looptijd.
Naam Voorziening Afkoop Onderhoud Graven
Aard Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Reden Deze voorziening is Ingesteld om de lasten en baten te egaliseren voor het onderhoud aan graven waarvoor een afkoopsom is ontvangen.
Naam Voorziening Wachtgeld en Pensioenen
Aard Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Reden Bedoeld om wachtgeldverplichtingen van voormalig personeel en wethouders te bekostigen, evenals de pensioenen van wethouders.
Naam Voorziening Personele Kosten
Aard Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Reden Ingesteld om wachtgeldverplichtingen van voormalig personeel en de financiële gevolgen van sociaal plan te bekostigen. Met ingang van 2022 wordt ook rekening gehouden met de verplichtingen van spaarverlof.
Naam Voorziening lening Warmtebedrijf
Aard Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Reden Ingesteld om risico af te dekken dat de aan het Warmtebedrijf verstrekte lening in het kader van de aanleg van een warmtenet in Muiderberg niet volledig kan worden terugbetaald.
Naam Diverse onderhoudsvoorzieningen
Aard Onderhoudsvoorzieningen
Reden Ingesteld voor het egaliseren van de jaarlijkse onderhoudslasten van het (groot) onderhoud van gemeentelijke gebouwen, wegen, civieltechnische kunstwerken en waterwegen.
Naam Egalisatievoorzieningen rioolheffing en afvalstoffenheffing
Aard Door derden beklemde middelen voor een specifieke aanwending
Reden Bestemd voor de egalisatie van lasten in relatie tot de daarvoor ingestelde heffing of leges.
Toelichting Het saldo van de op basis van het GRP gerealiseerde lasten voor groot onderhoud en investeringen en de baten uit de rioolheffing wordt in de egalisatievoorziening riolering verrekend. Voor vervangingsinvesteringen in de riolering is een aparte voorziening gevormd.
Naam Egalisatievoorziening Sociale recherche
Aard Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwending
Reden Met het doel incidentele investeringsuitgaven te egaliseren.
Naam Vervangingsvoorziening riolering
Aard Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwending
Reden Deze voorziening wordt ingesteld ten behoeve van toekomstige vervangingsinvesteringen, conform artikel 44, lid 1d BBV.
Toelichting Jaarlijks wordt op basis van het GRP een toevoeging gedaan aan Vervangingsvoorziening riolering. Op basis van de werkelijke vervangingsinvesteringen in het jaar vind de onttrekking aan deze voorziening plaats.

Vaste schulden met een rente-typische looptijd van 1 jaar of langer

Terug naar navigatie - Vaste schulden met een rente-typische looptijd van 1 jaar of langer
Vaste Schulden (x € 1.000) Saldo 31-12-2021 Vermeerdering Aflossingen Saldo 31-12-2022 Rentelast
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen 13.433 0 967 12.467 96
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 80.448 21.929 7.761 94.615 1.592
Binnenlandse bedrijven 8.502 0 0 8.502 0
Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden 23.500 10.000 500 33.000 566
Waarborgsommen 297 245 6 536
Totaal 126.180 32.174 9.234 149.120 2.254

Toelichting 
Dit jaar hebben wij 3 langlopende leningen afgesloten met een totaal van € 31,9 miljoen om ingeplande projecten te realiseren. In 2022 is € 9,2 miljoen afgelost. De totale schuld is met € 22,7 miljoen toegenomen. 

4.3.4 Vlottende passiva

Terug naar navigatie - 4.3.4 Vlottende passiva
Vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
Overige kasgeldleningen 10.000 0
Banksaldi 5.442 4.788
Overige vlottende schulden:
Crediteuren 9.500 12.466
Overige schulden 2.045 -41
Totaal 26.987 17.214

Toelichting
De gemeente Gooise Meren heeft  1 kortlopende lening van in totaal € 10 miljoen afgelost. 

Overlopende passiva

Terug naar navigatie - Overlopende passiva
Overlopende passiva (x € 1.000) Boekwaarde 31-12-2021 Boekwaarde 31-12-2022
Nog te betalen bedragen 6.065 4.968
De voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, ontvangen van:
§  het Rijk 5.127 5.373
§  overige Nederlandse overheidslichamen 1.607 2.246
Overige vooruit ontvangen bedragen 2.049 1.863
Totaal 14.848 14.449

Toelichting 

De vooruit ontvangen bedragen van het Rijk en overige Nederlandse overheidsinstanties betreffen subsidies om de kosten voor onder andere investeringsprojecten te financieren. In onderstaand overzicht wordt per subsidie het verloop in 2022 weergegeven. Deze bedragen hebben we dus ontvangen en moeten nog gebruikt worden. 

Verloopoverzicht van vooruit ontvangen bedragen van EU, Rijk en Provincies in 2022

Terug naar navigatie - Verloopoverzicht van vooruit ontvangen bedragen van EU, Rijk en Provincies in 2022

Overzicht van de in de balans opgenomen voorschotbedragen (x € 1.000) die we van Europese en Nederlandse overheidsinstanties hebben ontvangen.

Subsidienummer (x 1€ 1.000) Beschrijving Saldo per 31-12-2021 Toevoegingen 2022 Ontvangen 2022 Gemaakte kosten 2022 Saldo per 31-12-2022
Europees overheidslichamen:
Het Rijk: 5.127 5.372
Sportakkoord 2021-2022 68 22 46
2033144 H12 Preventieakkoord en preventieaanpakken 0 20 20
11323934/1501407 Vergroten fietsvoorziening Bussum Zuid 0 7 7
ZONmw preventieakkoord 2022 0 28 28
1036127 Sportakkoord 2021 15 15 0
SUVIS21-01198134 Uitkering ventilatie in scholen 41 41
SUVIS21-00797173 Uitkering ventilatie in scholen 148 148 0
SUVIS21-00901741 Uitkering ventilatie in scholen 173 173 0
BSK-2020/230160 SPV deel II 0 257 257
Additionele middelen aanpak energie armoede 0 318 318
2022-0000215301 Onderwijsroute 0 50 50
Wattnu C55 0 566 566
Nationaal Programma Onderwijs (NPO) 0 246 618 518 346
Wet inburgering 2022 0 270 270
Geluidsanering voorbereiding 7 7 0
BSV 2011057265 Railschermenproject voorbereiding 423 278 145
BS2018106003 Geluidsanering Landstraat uitv.1e 2e term 6 6 0
IenW/BSK-2018/170767 Geluidsanering Huizerweg Oost uitv. 46 46
IenW/BSK-2018/170757 Geluidsanering Centuurbaan uitv. 20 3 17
IenW/BSK-2018/178339 Geluidsanering Brinklaan,Kerkstr, Nieuwstraat uitv. 76 76
IenW/BSK-2018/234657 Geluidsanering Laarderweg uitv. 150 119 31
IenW/BSK-2018/195655 Geluidsanering Huizerw.West uitv. 216 183 33
IenW/BSK-2019/315 Geluidsanering Generaal de la Reylaan 365 115 250
IenW/BSK-2020/230160 Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen 3.271 552 2.719
1145797 Comeniusmuseum Naarden 2 2 4
1145861 Stadsarchief Burgerweeshuis Naarden 4 4 8
1145886 Muizenfort gebouw C Muiden 5 2 7
1146647 St. Nicolaaskerk Muiden 5 5 10 0
1148461 Kazerne Muiden 5 6 11
1155176 Grote Kerk Naarden 22 23 45
IenW/BSK-2020/178877 Geluidsanering fase 1 gevelmaatregelen 50 41 9
1146022 Stadhuis Naarden 8 9 17
1164678 Toren Muidenberg 0 4 4
Overige Nederlandse overheidslichamen: 1.608 2.246
11323934/1501407 Vergroten fietsvoorziening Bussum-Zuid 60 -7 53 0
Controle Toegangsbewijzen 111 111 0
Nationaal Programma Onderwijs (NPO) 246 -246 0
Sociale Recherche 2022 383 383 0
1911010/1936640 Waterpoort Vecht 0 212 212
1913074/1925192 Biodiversiteit Kernen 0 56 56
869975 / 879883 Verder met de Vesting 134 134
803140/842741 Stimuleringsfonds bedrijventerreinen Gooise Meren 75 75
St. Afvalfonds Verpakkingen (Nedvang) 81918/20026101 27164 38 29 9
1517212/1533562 Verder met de Vesting Muiden 560 1.200 1.760
Totaal 6.735 568 3.082 2.766 7.619

Niet in de balans opgenomen rechten/verplichtingen

Terug naar navigatie - Niet in de balans opgenomen rechten/verplichtingen

Op 1 januari 2022 bedroeg het saldo aan directe borgstellingen met externe partijen € 9.500.227. Deze partijen hebben bij het afsluiten van de geldlening een verzoek ingediend bij de gemeente voor een garantstelling en hebben deze ook verkregen. De gemeente staat garant voor 100 procent of een lager percentage van die geldleningen. Het bedrag waarvoor de gemeente eind 2022 nog garant staat is € 6.210.473. De afname van € 3.289.754 heeft te maken met de jaarlijkse aflossingen en in het bijzonder met de overname van de lening van Spant! waar de gemeente eerder garant voor stond. In 2022 heeft de gemeente geen betalingen hoeven doen voor de rente en aflossing waarvoor zij garant staat. 

Geldnemer Hoofdsom % Schuldrestant Schuldrestant
 (in €) 31-12-2021 31-12-2022
St. Openbare Bibliotheken Naarden-Bussum 0 100% 85.764 0
Sportfondsen-Naarden b.v. 0 100% 2.553 0
Hockeyclub Naarden 220.020 100% 220.020 220.020
Hockeyclub Naarden 79.980 100% 58.224 52.892
Rock Steady B.V. 650.000 100% 57.500 30.000
Rock Steady B.V. 325.000 100% 28.750 15.000
Rock Steady B.V. 325.000 100% 28.750 15.000
t Spant 0 100% 3.052.500 0
Tennisclub Het Spieghel 175.000 100% 30.625 21.875
St. kinderopv. Bussum/Naarden 248.067 50% 86.823 74.420
Onderwijs VPCO 580.000 100% 518.081 510.430
St. Vrije School Michael 804.000 100% 704.635 692.836
SIVOG 4.320.000 100% 2.376.000 2.268.000
GEM Crailo B.V. 5.000.000 45% 2.250.000 2.250.000
TV Hakkelaars 60.000 100% 60.000
Totaal directe borgstellingen 12.787.067 9.500.227 6.210.473

In onderstaande tabel worden de indirecte borgstellingen van gemeente Gooise Meren weergegeven. Bij indirecte borgstellingen is het mogelijk dat de gemeente vanwege de achtervangpositie hierop wordt aangesproken. Dit zal alleen gebeuren in het geval dat de geldnemer en het waarborgfonds niet meer aan de verplichtingen kan voldoen. Daarnaast zal het Rijk de helft van het benodigde bedrag voor haar rekening nemen. Het risico wordt daarom als laag ingeschat.
Sinds 1 juli 2021 is de obligoverplichting gewijzigd. De oude, eenmalige obligoverplichting van 3,85% van het geborgde schuldrestant werd anders ingericht en ook meer zeker gesteld. Dat gebeurt via een jaarlijks gemaximeerde obligoheffing en een obligolening. De obligoheffing is nodig om de eerste verliezen op te vangen en wordt alleen geïnd als het noodzakelijk is om het risicovermogen aan te vullen. Hierdoor kan het stelsel zich herstellen. De obligolening is nodig om er zeker van te kunnen zijn dat er direct geld beschikbaar is bij grote aanspraken, indien de obligoheffing niet voldoende is. De obligolening is een geborgde faciliteit die gebruikt kan worden bij grotgrote verliezen. Bij gemeente Gooise Meren bedraagt het totaal obligo van Sociale Woningbouw € 2.709.000.

Geldnemer Hoofdsom Schuldrestant Schuldrestant
 (in €) 31-12-2021 31-12-2022
Totaal Dudok wonen 59.837.901 Achtervang 17.086.131 20.777.951
Totaal Woningstichting Naarden 39.843.389 Achtervang 13.412.726 12.623.746
Totaal Woningstichting De Alliantie 244.140.000 Achtervang 2.526.000 4.125.500
Totaal Woningstichting de Woonplaats 55.562.000 Achtervang 281.000 316.000
Totaal Woningstichting het Gooi en Omstreken 162.643.000 Achtervang 8.834.000 14.734.500
Totaal Stichting Ymere 186.293.184 Achtervang 127.000 875.000
Totaal Woningzorg Nederland 199.848.000 Achtervang 28.000 400.000
Totaal Obligo Sociale Woningbouw 5.446.000 2.709.000
Totaal Waarborgfonds Sociale Woningbouw 948.167.474 Achtervang 47.740.857 56.561.697
Totaal directe en indirecte borgstellingen 57.241.083 62.772.170
Totaal Hypotheken (van voor 1994) 100% 1.125.441 867.279
Totaal Waarborgfonds Eigen Woning (NHG) Achtervang 50.000.000 46.000.000
Totaal garanties en borgstellingen 960.954.541 108.366.525 109.639.449

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeente voor de komende jaren is verbonden

Terug naar navigatie - Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeente voor de komende jaren is verbonden

In deze opgaaf zijn de grootste contracten geselecteerd met een looptijd langer dan 31-12-2023 en met een contractwaarde vanaf € 100k.

Voor het fysiek domein (groen, onderhoud gebouwen, wegen et cetera) zijn contracten afgesloten voor een bedrag van € 3.015k. Voor bedrijfsvoering (ICT en huisvesting) is dit € 240k. 

 

Eigen bijdrage op basis van de Wmo
Een inwoner die een Wmo voorziening op indicatie ontvangt, moet op basis van de Wmo daaraan zelf een financiële bijdrage betalen. Dit geldt ook als deze hulp en ondersteuning is geregeld via het persoonsgebonden budget (Pgb). De wetgever heeft bepaald dat het CAK de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage uitvoert. De informatie die de gemeente van het CAK ontvangt - om privacy redenen beperkt - is ontoereikend om per aanvrager de juistheid van de eigen bijdrage te kunnen vaststellen.

 

Arbitragezaak 
Door de KNSF is een arbitragezaak aangespannen tegen de gemeente over de naleving van afspraken uit de vaststellingsovereenkomst tussen partijen. Er zijn inmiddels tussenvonnissen uitgesproken door de arbitragecommissie die voor een aantal dossiers tot uitspraken hebben geleid. Deze tussenvonnissen zijn voorlopig en hebben geen materiële impact op de jaarrekening 2022. Aangezien de onderwerpen en de arbitrage onder de vertrouwelijkheid van de vaststellingsovereenkomst vallen worden er geen mededelingen over gedaan. Het eindvonnis wordt medio 2023 verwacht. Over de mogelijk financiële impact verbonden aan de arbitrage, wordt de gemeenteraad periodiek onder geheimhouding geïnformeerd. De kans en daarmee het risico op een financiële impact voor de jaarrekening 2022 is, gezien het feit dat de arbitrage nog loopt, niet betrouwbaar te schatten. Op deze plek verwijzen wij daarom voor meer informatie naar de Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

4.4 Overzicht van baten en lasten

4.4 Overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - 4.4 Overzicht van baten en lasten

In de financiële rekening vindt u de baten en lasten van de programma's 1 tot en met 8 en de algemene baten en lasten. In de tabel ziet u als saldo het resultaat voor en na bestemming van de reserves.

Financiële Recapitulatie Programma's (bedragen x € 1.000) Lasten/ Baten Realisatie 2021 Primitieve Begroting 2022 Begroting inclusief wijzigingen 2022 Realisatie 2022 Verschil (Bedrag) 2022 V/N (V=Voordeel N=Nadeel)
1. Inwoners en Bestuur L 5.390 5.660 7.241 7.632 -390 N
B -968 -765 -850 -2.905 2.055 V
Saldo van baten en lasten 4.422 4.895 6.391 4.726 1.665 V
2. Veiligheid L 6.397 6.033 6.479 6.501 -22 N
B -277 -66 -66 -140 74 V
Saldo van baten en lasten 6.119 5.967 6.413 6.362 52 V
3. Openbare ruimte en verkeer L 10.170 9.685 10.931 10.761 170 V
B -3.017 -2.954 -3.343 -3.312 -31 N
Saldo van baten en lasten 7.153 6.732 7.589 7.449 140 V
4. Ruimtelijke ontwikkeling, Wonen, Economie en Toerisme L 16.331 12.761 15.819 14.628 1.191 V
B -11.340 -7.972 -9.855 -10.827 971 V
Saldo van baten en lasten 4.991 4.789 5.964 3.801 2.162 V
5. Duurzaamheid en Water L 19.948 19.720 21.292 22.651 -1.359 N
B -15.003 -15.166 -16.109 -16.507 398 V
Saldo van baten en lasten 4.945 4.554 5.183 6.144 -961 N
6. Werk en inkomen L 25.146 20.916 31.854 31.313 541 V
B -17.801 -13.767 -21.083 -22.183 1.100 V
Saldo van baten en lasten 7.345 7.148 10.771 9.130 1.641 V
7. Zorg en Welzijn, Onderwijs en Jeugd L 39.198 39.623 40.228 40.169 59 V
B -2.592 -6.067 -3.264 -3.015 -249 N
Saldo van baten en lasten 36.606 33.555 36.964 37.154 -190 N
8. Sport, Cultuur en Recreatie L 6.983 7.387 10.284 9.852 431 V
B -519 -678 -664 -503 -161 N
Saldo van baten en lasten 6.464 6.709 9.619 9.349 270 V
Algemene dekkingsmiddelen L 1.414 872 2.346 943 1.403 V
B -98.167 -95.338 -107.650 -109.142 1.492 V
Saldo van baten en lasten -96.753 -94.465 -105.304 -108.200 2.895 V
Overhead L 17.840 20.943 21.141 20.589 552 V
B -462 -2 -2 -543 541 V
Saldo van baten en lasten 17.378 20.941 21.139 20.045 1.093 V
Onvoorzien L 0 10 10 0 10 V
B 0 0 0 0 0 N
Saldo van baten en lasten 0 10 10 0 10 V
Vpb L 0 0 0 0 0 N
B 0 0 0 0 0 N
Saldo van baten en lasten 0 0 0 0 0 N
Totaal Lasten L 148.817 143.610 167.625 165.040 2.586 V
Totaal Baten B -150.146 -142.774 -162.886 -169.077 6.192 V
Gerealiseerd saldo van baten en lasten -1.329 835 4.739 -4.038 8.777 V
Toevoegingen in reserves
Programma 4 L 4.087 0 305 305 0 N
Programma 5 L 130 0 0 0 0 N
Programma 7 L 0 0 237 237 0 N
Programma 9 L 195 0 4.259 4.259 0 N
Onttrekkingen reserves
Programma 4 B -3.300 -17 -806 -696 -110 N
Programma 5 B -30 0 -41 -39 -1 N
Programma 6 B -150 0 -240 -120 -120 N
Programma 7 B -916 -368 -945 -580 -366 N
Programma 8 B -158 -150 -173 -173 0 N
Programma 9 B -3.918 -300 -7.335 -6.248 -1.087 N
Gerealiseerd saldo reservemutaties -4.061 -835 -4.739 -3.055 -1.685 N
Gerealiseerd resultaat -5.390 0 0 -7.093 7.093 V

4.5 Toelichting op overzicht van baten en lasten

4.5 Toelichting op overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - 4.5 Toelichting op overzicht van baten en lasten

Onderstaand worden per programma of per onderdeel de verschillen tussen de actuele begroting en de werkelijke realisatie toegelicht. Voor een uitgebreide toelichting op de verschillen wordt verwezen naar het programmaverslag. Programma's of onderdelen waar de verschillen kleiner zijn dan € 70.000 zijn niet in de verschilverklaring opgenomen.

 

Programma 1     Inwoners en Bestuur 
Bij programma 1 laat het gerealiseerde saldo een voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Deze afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere baten als gevolg van de incidentele vrijval van de voorziening Wachtgeld en Pensioenen (€ 1.754k). Daarnaast is sprake van een voordeel op de invoeringskosten van de WOO (€ 95k en de kosten voor de verkiezingen in 2022 (€ 91k). Bij documenten Burgerzaken (reisdocumenten, rijbewijzen etc.) is per saldo sprake van een voordeel van € 97k (€ 168k hogere baten en € 70k hogere lasten). 
In het saldo zitten ook hogere lasten voor doorbelastingen ambtelijk apparaat (€ 567k ).

Programma 2     Veiligheid
Bij programma 2 laat het gerealiseerde saldo een klein voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt veroorzaakt door diverse kleine onderschrijdingen.

Programma 3     Openbare Ruimte, Verkeer en Parkeren
Bij programma 3 laat het gerealiseerde saldo een voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt lagere lasten voor leefbaarheid (€ 202k), omdat in 2022 een pas op de plaats is gemaakt met de uitvoering van de wijkplannen. Het wegonderhoud laat per saldo een voordeel zien van € 110k. Dit wordt veroorzaakt door een combinatie van tegenvallers in de uitvoering van het asfaltonderhoud en niet uitgevoerd (niet urgent) klein onderhoud. Diverse kleine verschillen bij wegen en de overige assets binnen het product Wegen (openbare verlichting, gladheidsbestrijding, straatreiniging, kunstwerken, en straatmeubilair inclusief openbare kunstobjecten) tellen op tot een voordeel van € 115k. De definitieve provinciale subsidie voor het project ‘Vergroten fietsvoorziening Bussum-Zuid’ leidt tot een voordeel van € 71k. Daarnaast is sprake van lagere opbrengsten voor degeneratievergoedingen (€ 207k) en hogere lasten (€ 192k) in verband met nog te verwachten aanslagen Waterschapsbelasting over 2021 en 2022.

Programma 4    Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen, Economie en Toerisme
Bij programma 4 laat het gerealiseerde saldo een voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt onder andere veroorzaakt door lagere lasten voor de Omgevingswet. Dit betreft deels een overschot op het reguliere budget (€ 132k) en deels een in de Septembercirculaire ontvangen bijdrage aan de transitiekosten in het kader van de invoering Omgevingswet (€ 415k) die niet is besteed in 2022. In het saldo zitten verder hogere baten voor grondverkopen (€ 587k), lagere lasten voor Structuurvisie Bussum-Zuid (€ 153k) en per saldo hogere baten voor BOR-gronden en Naarderheem (€ 147k). Daarnaast is sprake van € 93k lagere lasten voor activiteiten die gedekt worden uit reserves (pré-projectfase, sloop Emmaschool en Natuurboulevard 2.0), maar dit voordeel in de exploitatie wordt opgeheven door een gelijk nadeel in de reservemutaties. Op basis van de actualisatie van de grondexploitatie Bredius is de netto contante waarde minder negatief geworden. Hierdoor valt een deel van de getroffen verliesvoorziening vrij (€ 96k). De Krijgsman begint zichtbaar vorm te krijgen. De lasten voor 2022 zijn hoger dan geraamd, maar worden nog gedekt door de legesopbrengsten (per saldo € 708k voordeel). De lasten voor omgevingsvergunningen zijn € 263k lager dan geraamd, terwijl de baten € 82k hoger uit zijn gevallen.
In het saldo zitten verder € 67k lagere lasten voor economische promotie en per saldo € 56k hogere lasten voor diverse gemeentelijke gebouwen.

Programma 5     Duurzaamheid, Water en Groen
Bij programma 5 laat het gerealiseerde saldo een nadeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het vormen van de risicovoorziening met betrekking tot de lening aan het Warmtebedrijf (€ 1.132k). Daarnaast is sprake van een incidentele vrijval van een gereserveerde subsidie voor oude jaren voor de exploitant van de kinderboerderijen en hertenkampen (€ 126k). Een gebrek aan capaciteit heeft geleid tot € 135k lagere lasten voor het onderdeel Duurzaamheid. Voor wat betreft begraafrechten en grafonderhoud is er sprake van € 83k hoger dan geraamde baten. Daarnaast is sprake van een voordeel door lagere doorbelastingen ambtelijk apparaat (€ 47k). Bij riolering is er sprake van hogere lasten in verband met een inhaalslag op rioolinspecties (€ 115k) en een extra storting in de Voorziening Egalisatie Rioolheffing (€ 134k). In het saldo zitten verder nog hogere lasten voor groen (€ 88k). 

Programma 6    Werk en Inkomen
Bij programma 6 laat het gerealiseerde saldo een voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de rijksvergoeding voor de opvang van Oekraïners € 874k hoger is dan de lasten die we voor de opvang hebben gemaakt in 2022. De lasten voor de BUIG (incl. loonkostensubsidie) zijn uiteindelijk € 39k hoger dan geraamd, de lasten voor re-integratie (excl. loonkostensubsidie) zijn uiteindelijk € 134k  lager dan geraamd en de opbrengsten uit terugvordering en verhaal zijn € 50k hoger dan geraamd. Daarnaast is van de gemeente Hilversum eind 2022 een bedrag van € 272k  terugontvangen in het kader van de uitvoeringslasten voor de TOZO. De lasten voor inburgering zijn € 275k lager dan geraamd en wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de Rijkscompensatie voor hogere instroom inburgering en maatschappelijke begeleiding asielmigranten niet volledig is besteed. Een lagere doorbelastingen van de kosten voor ambtelijk apparaat levert een voordeel op van € 170k. Tot slot is sprake van € 120k lagere lasten voor activiteiten die gedekt worden uit reserves (PIAM-gelden en Werken aan Werk), maar dit voordeel in de exploitatie wordt opgeheven door een gelijk nadeel in de reservemutaties. 

Programma 7    Zorg en Welzijn, Onderwijs en Jeugd
Bij programma 7 laat het gerealiseerde saldo een nadeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de lasten voor jeugd € 570k hoger zijn dan geraamd. Ook bij de openeinderegelingen Wmo is sprake van (€ 236k) hogere lasten. Daartegenover laten de budgetten voor onderhuisvesting per saldo een voordeel zien van € 225k. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de uitstel van de sloop van de Tweemaster en lagere beheer- en exploitatielasten. In het saldo zitten ook lagere lasten voor onderwijsbeleid en kinderopvang (€ 105k) en een lagere doorbelasting van kosten van het ambtelijk apparaat (€ 123k). Tot slot is sprake van € 343k lagere lasten voor activiteiten die gedekt worden uit reserves (kapitaallasten Godelindeschool, tijdelijke huisvesting onderwijs, Innovatiebudget, Wijkcoaches en actieplan ‘Iedereen doet mee’), maar dit voordeel in de exploitatie wordt opgeheven door een gelijk nadeel in de reservemutaties. 

Programma 8    Sport, Cultuur en Recreatie
Bij programma 8 laat het gerealiseerde saldo een voordeel zien ten opzichte van het geraamde saldo. De lasten voor het beheer en onderhoud van monumenten en musea vallen € 99k lager uit dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het veilig maken van de vlaglocaties en de asbestsanering van het Comeniusmuseum niet in 2022 zijn uitgevoerd.  Door leveringsproblemen met betrekking tot materialen heeft de voortgang bij het onderhoud aan speelvoorzieningen vertraging opgelopen. Dit leidt tot € 93k lagere lasten. Daarnaast is er sprake van lagere lasten voor culturele vorming (€ 98k) en kunst (€ 78k) en € 119k hogere lasten voor sport.
 
Algemene dekkingsmiddelen
Algemene uitkering
Er zijn extra middelen ontvangen (decembercirculaire) die niet meer verwerkt konden worden in de begroting. Het gaat hier met name om extra middelen voor de Energietoeslag (€ 1,3 mln.). Afrekeningen van voorgaande jaren hebben ook geleid tot iets hogere ontvangsten. Per saldo resulteert dit in een voordelig resultaat van € 1.667k. 

Belastingen
Er is sprake van meeropbrengsten voor OZB woningen (€ 108k) en OZB niet-woningen (€ 226k). Door de grillige ontwikkelingen in de woningmarkt blijft het lastig om de stijging van de totale WOZ-waarde zo nauwkeurig mogelijk in te schatten op het moment van de  uiteindelijke tariefberekening. De uiteindelijke waardeontwikkeling is iets hoger uitgevallen dan geraamd waardoor de inkomsten hoger zijn dan begroot. De meeropbrengsten bij de OZB niet-woningen worden verklaard doordat in 2022 aanslagen over voorgaande jaren zijn opgelegd. Daarnaast is er sprake van hogere lasten ter hoogte van (€ 40k). Dit is voornamelijk het gevolg van meer (in aantal en in hoogte) uitbetaalde proceskostenvergoeding als gevolg van WOZ bezwaren door no-cure-no-pay bureaus.

Overige baten en lasten
De niet uitgegeven gelden i.v.m. corona resulteren in een voordeel € 342k en het totaal aan eerder besloten voortgangsrapportages bedraagt per saldo € 922k voordelig. Daarnaast is sprake van € 111k hogere lasten in verband met correcties op de btw-labeling over de afgelopen jaren en een noodzakelijke toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren van € 198k.

Overhead
De bijdrage aan de Regio wordt verdeeld over verschillende programma's en producten. Op het product Overhead is uiteindelijk € 92k meer bijdrage verantwoord dan geraamd.

Onvoorzien
De post onvoorzien (€ 10k) is in 2022 niet meer gebruikt.

Vpb
Over 2022 is nog geen voorlopige aanslag vennootschapsbelasting ontvangen. ‘Het gelegenheid geven tot het doen van reclame-uitingen’ is mogelijk een Vpb-plichtige activiteit. Wij hebben een verzoek ingediend tot het uitreiken van een aangiftebiljet ten behoeve van 2022. Overigens zullen wij bezwaar maken tegen de ingediende aangifte en verzoeken om aan te haken bij de lopende gerechtelijke procedure over dit onderdeel. Op dit moment speelt op landelijk niveau met de belastingdienst een discussie over de vraag of deze activiteit voldoet aan de ondernemingscriteria dan wel of mogelijk een vrijstelling van toepassing is. 

Mutaties reserves 
Per saldo zijn ten opzichte van de begroting lagere reservemutaties zichtbaar. De feitelijke onttrekkingen in Programma 9, ter dekking van specifieke activiteiten zijn gebaseerd op de gerealiseerde lagere uitgaven. Met name de uitgaven i.v.m. de sloop van de Tweemaster zullen pas in 2023 plaatsvinden en leiden daardoor in 2022 tot een lagere onttrekking van € 365k. Ook de uitgaven t.b.v. het maatschappelijk steunfonds, Leefbaarheid en Veilig vlaggen zijn in 2022 lager uitgevallen dan geraamd en leiden daarmee tot een lagere onttrekking. Ook in Programma 4, 6 en 7 is sprake van lagere lasten waardoor er minder aan de reserves is onttrokken. Voor een toelichting wordt verwezen naar de toelichting van de verschillen bij de programma’s.

Overzicht incidentele baten en lasten per programma

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten per programma
INCIDENTELE LASTEN (Bedragen x € 1.000) INCIDENTELE BATEN (Bedragen x € 1.000)
Programma 1 Programma 1
Dotatie voorziening Personele kosten o.b.v. actualisatie 1.187 Vrijval pensioenvoorziening ex-wethouders o.b.v. actualisatie 1.754
Advieskosten Oud Valkeveen / Naarderbos 257
Totaal overige incidentele lasten Programma 1 20
Programma 2 Programma 2
Bommenregeling Krijgsman en Vestinggracht Naarden (dekking P9) 403
Programma 3 Programma 3
Uitvoeringsplan leefbaarheid (dekking Algemene Reserve P9) 2
Schadeherstel asfaltrijwegen 332
Stormschade 118
Schade asfalt fietspad Googweg 79
Wegen bluswatervoorziening 133
Aanpak Zwerfafval 96 Zwerfafvalvergoeding (Nedvang) 96
Totaal overige incidentele lasten Programma 3 31
Programma 4 Programma 4
Voorbereidingskosten en procesplan De Vonk (dekking Algemene Reserve P9) 136
Natuurboulevard 2.0 (dekking Algemene reserve Grondexploitatie P4) 48 Onttrekking Natuurboulevard 2.0 aan Algemene reserve Grondexploitatie 48
Ruimtelijke Visie Bussum-Zuid 153
Exploitatiebudget pré project fase (dekking Algemene resreve Grondexploitatie P4) 122 Onttrekking Exploitatiebudget pré project fase aan Algemene resreve Grondexploitatie 122
Afboeken boekwaarde Emmaschool (dekking Algemene reserve Grondexploitatie P4) 454 Onttrekking sloop (P7) en afboeken boekwaarde Emmaschool (p4) aan Algemene reserve grondexploitatie 527
Invoering Omgevingswet (dekking Algemene Reserve P9) 100
Subsidie Spuk IJZ Sportfondsen Naarden en Gooise Meren 174 Uitkering Spuk IJZ Sportfondsen Naarden en Gooise Meren 174
Verkoopkosten / afboeken boekwaarde verkocht vastgoed 264 Verkoop divers vastgoed 851
Vrijval verliesvoorziening Bredius (2021) naar de Algemene Reserve grondexploitatie 305 Vrijval verliesvoorziening grondexploitatie Bredius (2022) 96
Totaal overige incidentele lasten Programma 4 24 Verkoop snippergroen 108
Programma 5 Programma 5
Uitvoeringsplan leefbaarheid (dekking Algemene Reserve P9) 28
Groenwerkzaamheden Mariahoeve (dekking Reserve groen beleidsplan) 39 Onttrekking Groen Mariahoeve/Eikenlaan aan Reserve groen beleidsplan 39
Beveiligd baggeren Singelgracht (gedeeltelijke dekking Algemene Reserve P9) 678 Bijdrage Waternet aan baggeren Singelgracht 72
Toevoeging aan voorziening lening Warmtebedrijf 1.132
Totaal overige incidentele lasten Programma 5 70
Programma 6 Programma 6
Plan Inclusieve ArbeidsMarkt (PIAM) (dekking reserve Sociaal Domein P6) 96 Onttrekking PIAM aan reserve Sociaal Domein 96
Werken aan Werk (dekking reserve Sociaal Domein) 23 Onttrekking Werken aan Werk aan reserve Sociaal Domein 23
Noodopvang Oekraine 8.243 Uitkering Noodopvang Oekraine 9.117
Energiearmoede 3.058
Programma 7 Programma 7
Sloop Emmaschool (dekking Algemene reserve Grondexploitatie P4) 73
Innovatiebudget (dekking reserve Sociaal Domein) 123 Onttrekking Innovatiebudget aan reserve Sociaal Domein 123
Faciliteren wijkcoaches 2 Onttrekking faciliteren wijkcoaches aan reserve Sociaal Domein 2
Bescherming en opvang - lokale actielijnen 23
Activiteitenbudget t.b.v. inclusie (dekking reserve Social Domein) 11 Onttrekking activiteitenbudget inclusie aan reserve Sociaal Domein 11
3e Tranche steunfonds corona (dekking Algemene Reserve P9) 7 Vrijval reserve tijdelijke huisvesting onderwijs (2021) 168
Nationaal Programma Onderwijs 518 Nationaal Programma Onderwijs 518
Kosten tijdelijke huisvesting onderwijs (dekking reserve Tijdelijke huisvesting Onderwijs P7) 77 Onttrekking kosten tijdelijke huisvesting onderwijs aan reserve Tijdelijke huisvesting onderwijs 77
Storting in reserve dekking kapitaallasten Villa Zeezicht 103
Storting in reserve dekking kapitaallasten tijdelijke huisvesting onderwijs 134 Onttrekking t.b.v. vormen reserve kapitaallasten tijdelijke huisvesting onderwijs 134
Programma 8 Programma 8
3e Tranche steunfonds corona (dekking Algemene Reserve P9) 71
Overname lening Spant! 2.929
Programma 9 Programma 9
afboeken telefooncentrale 75 Bommenregeling Krijgsman en Vestinggracht Naarden (Lasten in P2) 403
Afrekening suppletie 2018-2020 Regio GV 90 Bommenregeling Singelgracht (lasten P5) 138
Vrijval reserve tijdelijke huisvesting onderwijs 168 Onttrekking uitvoeringsplan Leefbaarheid aan Algemene Reserve (lasten P3 en P5) 30
Onttrekking voorbereidingskosten en procesplan De Vonk (lasten in P4) aan Algemene Reserve 130
Totaal overige incidentele lasten Programma 9 138 Onttrekking Omgevingswet (lasten in P4) 100
Onttrekking beveiligd baggeren Singelgracht aan Algemene Reserve (lasten in P5) 410
Onttrekking Maatschappelijk steunfonds aan Algemene Reserve (lasten in P7 en 8) 78
Compensatie Energiearmoede (lasten in P6) 4.377
Precario horecaterrassen -25
Spuk Sport 2022 274
Vervallen suppletie sociaal domein 2016 92
Compensatie inkomstenderving corona 2021 505
Onttrekking budgetoverheveling decemberwijziging 2021 110
Totaal incidentele lasten 22.346 Totaal incidentele baten 20.777

Presentatie structureel saldo 2022

Terug naar navigatie - Presentatie structureel saldo 2022

In de rekening is sprake van een nadelig saldo van € 1.569k op de incidentele baten en lasten. Dit betekent dat er per saldo meer incidentele lasten (€ 22.346k) dan baten (€ 20.777) zijn verantwoord in de jaarrekening.

 

Presentatie van het structureel saldo (bedragen x 1.000) 2022
Saldo baten en lasten 4.038
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves 3.055
Gerealiseerde resultaat 7.093
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)  -1.569
Materieel resultaat 8.662

 

Het jaar wordt afgesloten met een positief resultaat van € 7.093k. Uit het overzicht incidentele baten en lasten is te zien dat per saldo € 1.569k meer incidentele lasten dan incidentele baten in de jaarrekening 2022 zijn verwerkt. Omdat in de resultaten per saldo meer lasten zijn opgenomen, dient dit incidentele saldo uit het resultaat gehaald te worden. Hierdoor wordt duidelijk dat ook het materieel resultaat positief is. Het materieel resultaat voor 2022 is € 8.662k.

 

Toelichting op structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Toelichting op structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserves Toevoeging/ Primitieve begroting 2022 Begroting incl. wijzigingen 2022 Realisatie 2022 Verschil 2022
onttrekking
Reserve Godelindeschool Toevoeging 0 0 0 0
Onttrekking -96.173 -96.173 -64.508 -31.665
Saldo -96.173 -96.173 -64.508 -31.665
Reserve Egalisatie Talent Primair Toevoeging 0 0 0 0
Onttrekking -1.947 -1.947 -690 -1.257
Saldo -1.947 -1.947 -690 -1.257
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen Toevoeging 0 0 0 0
Onttrekking -150.164 -172.775 -172.775 0
Saldo -150.164 -172.775 -172.775 0
Reserve dekking kapitaallasten dak Villa Zeezicht Toevoeging 0 0 0 0
Onttrekking -17.208 -17.208 0 -17.208
Saldo -17.208 -17.208 0 0

Toelichting:

De afwijkingen op de onttrekkingen Reserve Godelindeschool en Reserve Egalisatie Talent Primair worden veroorzaakt door respectievelijk lagere kapitaallasten en lagere rentelasten. De onttrekking aan de reserve dekking kapitaallasten dak Villa Zeezicht vindt pas plaats met ingang van 2023.

Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Terug naar navigatie - Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Analyse begrotingsafwijkingen
In de jaarstukken is toelichting gegeven op de programma’s en de algemene dekkingsmiddelen. 

Verantwoording en goedkeuringstolerantie 
De goedkeuringstolerantie speelt een belangrijke rol bij het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring. Als de goedkeuringstolerantie niet wordt overschreden dan wordt in beginsel een goedkeurende controleverklaring afgegeven. Wordt de goedkeuringstolerantie wel overschreden dan kan dit gevolgen hebben. Voor de financiële of begrotingsrechtmatigheid (getrouwheid en rechtmatigheid van de wetsuitvoering) is de goedkeuringstolerantie gesteld op 1% van de som van de lasten van de gemeentelijke jaarrekening. Het bedrag van onzekerheden mag niet meer zijn dan 3% van de som van de lasten van de gemeentelijke jaarrekening. Uitgaande van een lastentotaal in de jaarrekening (inclusief toevoegingen aan reserves) van € 170 mln., betekenen deze percentages dat een totaalbedrag aan fouten in de jaarrekening van € 1,7 mln. en een totaal van onzekerheden van ongeveer € 5,1 mln. de goedkeurende strekking van de controleverklaring niet zullen aantasten.

Analyse begrotingsrechtmatigheid 
Op grond van BBV-artikel 28, lid a moet in de toelichting op de programmarekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en programmarekening worden gemaakt. Deze verplichte analyse is ook bruikbaar om een analyse inzake de begrotingsrechtmatigheid te vervaardigen. 
Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet (GW) zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de lasten (en daarmee overeenstemmende balansmutaties) onrechtmatig. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige lasten is het criterium “passend binnen het door de raad uitgezette beleid” van belang. Omdat het budgetrecht van de gemeenteraad formeel van toepassing is op het niveau van programma’s wordt in de onderstaande tabel een overzicht gegeven van alle begrotingsafwijkingen op programmaniveau.

Toelichting belangrijkste afwijkingen per programma
Aan de hand van de analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid (zie overzicht van baten en lasten) op programma zijn er op programma 1, 2, 5 en 7 begrotingsafwijkingen geconstateerd. Deze begrotingsafwijkingen zijn niet als onrechtmatig beoordeeld. Onderstaand worden de belangrijkste afwijkingen per programma toegelicht. Voor een gedetailleerde analyse van begrotingsafwijkingen (inclusief de baten) wordt verwezen de verschillende programma's in het jaarverslag.

Programma 1
In totaal zijn de lasten van programma 1 met € 390k overschreden. Deze overschrijding wordt volledig veroorzaakt door de doorbelasting van de kosten van het ambtelijk apparaat naar Programma 1 (€ 666k). De overschrijding van de lasten (€ 70k) die wordt veroorzaak door een groter aantal aanvragen van reisdocumenten en rijbewijzen wordt meer dan gecompenseerd door hogere baten (€ 168k).

Programma 2
In totaal zijn de lasten van programma 2 met € 22k overschreden. Deze overschrijding wordt volledig veroorzaakt door de doorbelasting van de kosten van het ambtelijk apparaat naar Programma 2 (€ 33k). 

Programma 5
In totaal zijn de lasten van programma 5 met € 1.359k overschreden (€ 1.336k gecorrigeerd voor doorbelastingen (€ 23k)). Dit wordt volledig veroorzaakt door de noodzakelijke vorming van een risicovoorziening met betrekking tot de lening aan het Warmtebedrijf (€ 1.132k). Daarnaast wordt de overschrijding voor € 262k veroorzaakt door een extra storting in de Voorziening Egalisatie Riolering en door een inhaalslag in rioolinspecties. Deze lastenoverschrijding pas daarmee binnen bestaand beleid.
De lasten van afval (€ 33k) en begraven (€ 5k) zijn licht overschreden, maar worden meer dan gecompenseerd door direct gerelateerd extra opbrengsten (€ 147k). De overschrijding van de lasten voor Groen (€ 92k) wordt voornamelijk veroorzaakt door de noodzakelijke inhuur van een medewerker grondzaken. Deze lasten passen binnen bestaand beleid. De lastenoverschrijding op Milieubeheer wordt veroorzaakt door de geluidsisolatiemaatregelen. Deze hogere lasten worden geheel gecompenseerd door de opbrengsten uit de subsidieregeling Sanering Verkeerslawaai.

Programma 7
In totaal zijn de lasten van programma 7 weliswaar niet overschreden, maar er is voor Opvang en beschermd wonen wel sprake circa € 600k lagere lasten en baten ten opzichte van de raming. Dit wordt veroorzaakt doordat de raming naar aanleiding van de overgang van een relatief groot aandeel van de doelgroep voor Opvang en beschermd wonen voor wat betreft de financiering naar de Wlz (Wet langdurige zorg) nog te hoog is ingeschat. Als dit effect buiten beschouwing wordt gelaten is sprake van een lastenoverschrijding van € 440k (€ 214k gecorrigeerd voor doorbelastingen). Deze hogere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door overschrijdingen op WMO (€ 131k) en Jeugd (€ 570k) en passen binnen bestaand beleid. De overschrijding van de lasten op Gezondheidszorg (€ 286k) wordt veroorzaakt doordat op dit product uiteindelijk meer bijdrage aan de Regio is verantwoord dan geraamd.

Doorbelastingen
De lasten die samenhangen met het ambtelijk apparaat worden doorbelast naar de diverse programma's. De totale lasten zijn € 804 lager dan geraamd, maar per programma kunnen er hierop afwijkingen zijn. De totaalverantwoording over de doorbelastingen is opgenomen bij de toelichting op Programma 9.

Toelichting afwijkingen investeringen

Terug naar navigatie - Toelichting afwijkingen investeringen

Op investeringsniveau is ook nagegaan of de afwijkingen van de kredieten binnen de grenzen liggen van de door de raad geautoriseerde begroting. Onderstaand worden de lopende investeringen met een overschrijding groter dan € 70.000 toegelicht. Een volledig overzicht van de investeringen is opgenomen in bijlage 1 van deze jaarstukken. Van de (lopende) investeringen waar meer dan € 70.000 op is overschreden, zijn de afwijkingen niet als onrechtmatig beoordeeld. Daarnaast worden een aantal kredieten afgesloten van investeringen met overschrijdingen van minder dan € 70.000. Deze overschrijdingen betreffen een totaal aan onrechtmatigheden van € 11.000.

Wet Normering Topinkomens (WNT)

Terug naar navigatie - Wet Normering Topinkomens (WNT)
WNT-verantwoording 2022 Gemeente Gooise Meren
De WNT is van toepassing op gemeente Gooise Meren. Het voor gemeente Gooise Meren toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 (algemeen bezoldigingsmaximum).
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.
Gegevens 2022
bedragen x € 1 E.M. Voorhorst M.G. Knibbe
Functiegegevens Secretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2022 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0 1,0
Dienstbetrekking? ja ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 125.853 100.916
Beloningen betaalbaar op termijn 22.032 18.212
Subtotaal 147.885 119.128
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 216.000 216.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. n.v.t.
Bezoldiging 147.885 119.128
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling n.v.t. n.v.t.
Gegevens 2021
bedragen x € 1 E.M. Voorhorst M.G. Knibbe
Functiegegevens Secretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2021 01-01 t/m 31-12 01-01 tm 31-12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0 1,0
Dienstbetrekking? ja ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 120.289 99.351
Beloningen betaalbaar op termijn 21.675 18.322
Subtotaal 141.965 117.673
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 209.000 209.000
Bezoldiging 141.965 117.673
3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

4.6 SiSa verantwoording

4.6 SiSa verantwoording 2022

Terug naar navigatie - 4.6 SiSa verantwoording 2022

In onderstaande tabel is de verantwoording, middels single information en single audit (SISA), over de besteding van specifieke uitkeringen en provinciale middelen opgenomen.

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 14-2-2023
Verstrekker Uitkeringscode Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator
JenV A16 Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne Vul in totaal cumulatief te ontvangen normbedrag per gerealiseerde plek per dag (GOO) 1 maart tot en met 14 oktober 2022 Vul in totaal cumulatief te ontvangen normbedrag per gerealiseerde plek per dag (GOO) met ingang van 15 oktober 2022 (jaar T) Vul in verschil werkelijke bestedingen ten opzichte van de gecombineerde uitkomst van A16/01 en A16/02 (jaar T) - uitzonderingsbepaling (GOO) Besteding (jaar T) tbv de transitie - uitgezonderd uitvoeringkosten Besteding (jaar T) uitvoeringskosten tbv de transitie Besteding (jaar T) uitgekeerde verstrekkingen (POO)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: A16/01 Indicator: A16/02 Indicator: A16/03 Indicator: A16/04 Indicator: A16/05 Indicator: A16/06
€ 4.728.423 € 2.751.118 € 0 € 338.989 € 16.036 € 449.720
Totaal bedrag vorderingen uitgekeerde verstrekkingen (jaar T) POO Vul in totaal te ontvangen normbedrag uitvoeringskosten per geregistreerde persoon waaraan in een maand een verstrekking is gedaan (POO) in (jaar T) Berekening totale besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Som indicatoren 01 t/m 08
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: A16/07 Indicator: A16/08 Indicator: A16/09 Indicator: A16/10 Indicator: A16/11
€ 0 € 264.460 € 8.548.746 € 8.548.746 Nee
FIN B2 Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Aantal (potentieel) gedupeerden die in aanmerking komt voor ondersteuning (jaar T) Cumulatief aantal (potentieel) gedupeerden die in aanmerking komt voor ondersteuning (t/m jaar T) Aantal uitgewerkte plannen van aanpak in (jaar T) Cumulatief aantal uitgewerkte plannen van aanpak (t/m jaar T) Normbedragen voor a, b, d en f (ja/nee)(vanaf 2021) Normbedragen voor e (ja/nee) (vanaf 2021)
Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2 Nee: reeks 1/ Ja: reeks 2
Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/01 Indicator: B2/02 Indicator: B2/03 Indicator: B2/04 Indicator: B2/05 Indicator: B2/06
10 85 12 25 Ja Ja
Eindverantwoording (Ja/Nee) Reeks 1 Reeks 1
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel a, b, d en f (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen a, b, d en f (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/07 Indicator: B2/08 Indicator: B2/09
Nee
Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e met betrekking tot de kindregeling (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e met betrekking tot de kindregeling (artikel 3)
Werkelijke kosten Werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Werkelijke kosten Werkelijke kosten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: B2/10 Indicator: B2/11 Indicator: B2/12 Indicator: B2/13 Indicator: B2/14 Indicator: B2/15
Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2
Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden (jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerde cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak (jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten (jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: B2/16 Indicator: B2/17 Indicator: B2/18 Indicator: B2/19 Indicator: B2/20 Indicator: B2/21
€ 3.800 € 19.380 € 41.616 € 62.424 € 0 € 0
Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Totaal
Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerden), indien nog niet eerder opgegeven (jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerden), indien nog niet eerder opgegeven (t/m jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel f x aantal driegesprekken (jaar T) (artikel 3) Normbedrag onderdeel f x aantal driegesprekken cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) Totale verantwoording (jaar T) voor de SPUK B2 regeling
Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/22 Indicator: B2/23 Indicator: B2/24 Indicator: B2/25 Indicator: B2/26
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 45.416
BZK C32 Regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen Beschikkingsnummer /naam Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Start bouwactiviteiten uiterlijk 31 augustus 2022 (Ja/Nee) Toelichting (verplicht als bij start bouwactiviteiten (indicator 04) 'Nee' is ingevuld) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C32/01 Indicator: C32/02 Indicator: C32/03 Indicator: C32/04 Indicator: C32/05 Indicator: C32/06
1 SUVIS21-00797173 € 2.151 € 506.422 Ja Ja
2 SUVIS21-00901741 € 514.437 € 604.417 Ja Ja
3 SUVIS21-01198134 € 0 € 0 Ja Nee
Kopie Beschikkingsnummer/Naam Zijn de begrotingsposten waarvoor een uitkering is aangevraagd uitgevoerd? (Ja/Nee/N.v.t.) Toelichting (verplicht als bij indicator 08 nee is ingevuld)
Aard controle n.v.t. Aard controle D2 Aard controle n.v.t.
Indicator: C32/07 Indicator: C32/08 Indicator: C32/09
1 SUVIS21-00797173 Ja
2 SUVIS21-00901741 Ja
3 SUVIS21-01198134 Ja
BZK C43 Regeling reductie energiegebruik woningen Beschikkingsnummer/naam Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Aantal bereikte woningen Toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle D1 Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C43/01 Indicator: C43/02 Indicator: C43/03 Indicator: C43/04 Indicator: C43/05 Indicator: C43/06
RREW2020-00449440 € 77.354 € 200.000 3.168 Ja
Totaal aantal bereikte huurwoningen Is minstens 70% van de uitgekeerde specifieke uitkering bestemd voor activiteiten als bedoeld in artikel 4, eerste lid, onder a, b of c van de regeling (Ja/Nee)?
Aard controle D1 Aard controle n.v.t.
Indicator: C43/07 Indicator: C43/08
1.037 Ja
BZK C55 Aanpak energiearmoede Het aantal huishoudens in huurwoningen aan wie energiebesparende voorzieningen zijn verstrekt die kunnen leiden tot vermindering van energiegebruik/de energierekening Besteding (jaar T) van de onder indicator 01 gemoeide kosten Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 01 gemoeide kosten Het aantal huishoudens in koopwoningen aan wie energiebesparende voorzieningen zijn verstrekt die kunnen leiden tot vermindering van energiegebruik/de energierekening Besteding (jaar T) van de onder indicator 04 gemoeide kosten Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 04 gemoeide kosten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: C55/01 Indicator: C55/02 Indicator: C55/03 Indicator: C55/04 Indicator: C55/05 Indicator: C55/06
159 € 77.726 € 77.726 23 € 11.244 € 11.244
Het aantal huishoudens dat ondersteuning –bijvoorbeeld via advies aan huis- heeft gekregen in de vorm van advies over vermindering van het energiegebruik voor zijn specifieke woningen waar de bewoner direct zijn/haar energieverbruik mee heeft kunnen verminderen. Besteding (jaar T) van de onder indicator 07 gemoeide kosten Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 07 gemoeide kosten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: C55/07 Indicator: C55/08 Indicator: C55/09
182 € 6.281 € 6.281
Het aantal kleine gasbesparende maatregelen (w.o. radiatorfolie en tochtstrips) Het aantal kleine elektriciteitsbesparende maatregelen (w.o. LED-lampen) Het aantal grote(re) gasbesparende maatregelen (w.o. dakisolatie, vloerisolatie, spouwmuurisolatie etc.) Het aantal grote(re) elektriciteitsbesparende maatregelen (w.o. vervangen koelkasten, wasmachines etc.) Het aantal gegeven adviezen met directe verlaging energieverbruik/energierekening tot gevolg. Het aantal overige energierekening verlagende maatregelen
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C55/10 Indicator: C55/11 Indicator: C55/12 Indicator: C55/13 Indicator: C55/14 Indicator: C55/15
82 44 0 14 96 6
BZK C62 Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire Gederfde opbrengsten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: C62/03 Indicator: C62/04
€ 0 Nee
OCW D8 Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022 (OAB) Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 159, eerste lid WPO) Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 158 WPO) Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 160 WPO) Correctie besteding (jaar T-1) Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 Indicator: D8/05
€ 218.285 € 454.077 € 0 € 0 € 0
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid In 2022 opgebouwde reserve om mee te nemen naar volgende vierjarige periode
Bedrag Bedrag Bedrag
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R
Indicator: D8/06 Indicator: D8/07 Indicator: D8/08 Indicator: D8/09 Indicator: D8/10
1 061942 Gemeente Gooise Meren € 0 € 0 € 0
OCW D14 Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen Besteding (jaar T) maatregelen artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs Correctie besteding (jaar T-1) Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D14/01 Indicator: D14/02 Indicator: D14/03 Indicator: D14/04 Indicator: D14/05
€ 406.967 € 0 € 110.955 € 0 € 0
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Van andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: D14/06 Indicator: D14/07 Indicator: D14/08 Indicator: D14/09
1 061942 Gemeente Gooise Meren € 0 € 0
OCW D19 Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden Besteding ten laste van Rijksmiddelen (jaar T) Cumulatieve besteding ten laste van Rijksmiddelen(t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: D19/01 Indicator: D19/02 Indicator: D19/03
€ 568.380 € 568.380 Nee
IenW E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen Overige bestedingen (jaar T) Besteding (jaar T) door meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet geluidshinder ten laste van het Rijk komt Correctie over besteding (t/m jaar T) Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai
Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: E3/01 Indicator: E3/02 Indicator: E3/03 Indicator: E3/04 Indicator: E3/05 Indicator: E3/06
1 IenW/BSK-2019/146615 € 114.648 € 0 € 0 € 0 € 0
2 IenW-BSK-2019-146618 € 2.994 € 0 € 0 € 0 € 0
3 IenW-BSK-2019-146620 € 544 € 0 € 0 € 0 € 0
4 IenW-BSK-2019-146625 € 182.524 € 0 € 0 € 0 € 0
5 IenW/BSK-2019/146627 € 119.162 € 0 € 0 € 0 € 0
6 IenW/BSK-2019/146630 € 12.041 € 0 € 0 € 0 € 0
7 IenW/BSK-2019/146633 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0
8 IenW/BSK-2019/60517 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0
9 IenW/BSK-2019/178877 € 41.250 € 0 € 0 € 0 € 0
10 IenW/BSK-2019/126783 € 0 € 0 € 0 € 0 € 277.686
Kopie beschikkingsnummer Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T) Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T) Cumulatieve Kosten ProRail (t/m jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen Correctie over besteding kosten ProRail (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: E3/07 Indicator: E3/08 Indicator: E3/09 Indicator: E3/10 Indicator: E3/11 Indicator: E3/12
1 IenW/BSK-2019/146615 € 114.648 € 0 € 0 € 0 Nee
2 IenW-BSK-2019-146618 € 105.153 € 0 € 0 € 0 Nee
3 IenW-BSK-2019-146620 € 16.110 € 0 € 0 € 0 Nee
4 IenW-BSK-2019-146625 € 272.016 € 0 € 0 € 0 Nee
5 IenW/BSK-2019/146627 € 177.518 € 0 € 0 € 0 Nee
6 IenW/BSK-2019/146630 € 108.161 € 0 € 0 € 0 Nee
7 IenW/BSK-2019/146633 € 0 € 0 € 0 € 0 Nee
8 IenW/BSK-2019/60517 € 2.071.000 € 0 € 0 € 0 Nee
9 IenW/BSK-2019/178877 € 41.250 € 0 € 0 € 0 Nee
10 IenW/BSK-2019/126783 € 0 € 0 € 1.106.660 € 0 Nee
IenW E20 Regeling stimulering verkeersmaatregelen 2020-2021 Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Cumulatieve cofinanciering (t/m jaar T) Project afgerond (alle maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee)
Provincies en Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: E20/01 Indicator: E20/02 Indicator: E20/03 Indicator: E20/04
€ 1.813.524 € 2.165.457 € 1.701.869 Nee
Naam/nummer per maatregel Per maatregel, maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) De hoeveelheid opgeleverde verkeersveiligheids-maatregelen per type maatregel (stuks, meters) Eventuele toelichting, mits noodzakelijk
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E20/05 Indicator: E20/06 Indicator: E20/07 Indicator: E20/08
1 106 Aanleg van een drempel op fietskruispunt gebiedsontsluitingsweg / erftoegangsweg | aantal in st Ja 2 Geheel aangelegd
2 108 Aanleg van een kruispuntplateau ETW-ETW | aantal in st Ja 15 Van het totaal van 26 maatregelen zijn er 15 maatregelen t/m 2022 aangelegd. (1 wordt nog aangelegd in Q2 2023 en 10 in 2026)
3 109 Aanleg van verticale elementen voor korte rechtstanden | aantal in st Ja 8 8 aangelegd (eigenlijk 1 extra oftewel 9 stuks)
4 117 Het volwaardig afwaarderen van een gebiedsontsluitingsweg 50 km/uur naar een erftoegangsweg 30 km/uur | aantal in meters Ja 425 Van de 500m is 425 meter aangelegd.
5 118 Aanleg van een veilige voetgangersoversteekplaats | aantal in st Ja 0 Ontwerp is gewijzigd waardoor ipv 1 geen enkele oversteekplaats in aangelegd.
6 111 Aanleg van een voetgangersoversteekplaats | aantal in st Ja 0 Ontwerp is gewijzigd waardoor ipv 2 geen enkele oversteekplaats in aangelegd.
7 120 Aanleg van een snelheidsremmende plateau voor een fietsoversteek, alleen bij een kruispunt | aantal in st Ja 1 1 van 1 aangelegd
SZW G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2022 Besteding (jaar T) algemene bijstand Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAZ Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06
€ 11.437.710 € 166.327 € 548.858 € 1.389 € 49.802 € 1.200
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet in (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12
€ 217.893 € 11.807 € 0 € 340.292 € 28.662 € 0
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Participatiewet (PW)
Aard controle D2 Aard controle n.v.t.
Indicator: G2/13 Indicator: G2/14
€ 0 Ja
SZW G3 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_gemeentedeel 2022 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) onderzoekskosten artikel 52, eerste lid, onderdeel b, Bbz 2004 (Bob)
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G3/01 Indicator: G3/02 Indicator: G3/03 Indicator: G3/04 Indicator: G3/05 Indicator: G3/06
€ 43.800 € 9.461 € 1.135 € 0 € 0 € 11.308
BBZ vóór 2020 – levensonderhoud (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – kapitaalverstrekking (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – levensonderhoud en kapitaalverstrekkingen (BOB) BBZ vanaf 2020 – kapitaalverstrekking Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BOB in (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G3/07 Indicator: G3/08 Indicator: G3/09 Indicator: G3/10 Indicator: G3/11
€ 0 € 0 € 0 € 0 Ja
SZW G4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_gemeentedeel 2022 Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) levensonderhoud Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/01 Indicator: G4/02 Indicator: G4/03 Indicator: G4/04 Indicator: G4/05 Indicator: G4/06
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 52.275 € 25.783 € 0 € 3.000
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 40.692
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) € 8.886
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) € 309
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
6 Totaal € 52.275 € 0 € 75.670 € 0 € 3.000
Kopie regeling Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T) Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente Gemeente Gemeente
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G4/07 Indicator: G4/08 Indicator: G4/09 Indicator: G4/10
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 0 0 Ja
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 0 0
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 0 0
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 0 0
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) 0 0
6 Totaal 0 0
Kopie regeling Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), aflossing Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), overig Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/11 Indicator: G4/12 Indicator: G4/13 Indicator: G4/14 Indicator: G4/15
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 0 € 0 € 0 € 0
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 0 € 0 € 0 € 0
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) € 0 € 0 € 0 € 0
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) € 0 € 0 € 0 € 0
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) € 0 € 0 € 0 € 0
6 Totaal € 0 € 0 € 0 € 0
Kopie regeling Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Kapitaalverstrekkingen - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. kinderopvantoeslagaffaire
Gemeente Gemeente Gemeente
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle D2 Aard controle R
Indicator: G4/16 Indicator: G4/17 Indicator: G4/18 Indicator: G4/19
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 0 € 0 € 0
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 0 € 0 € 0
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) € 0 € 0 € 0
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) € 0 € 0 € 0
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) € 0 € 0 € 0
6 Totaal 0 0 0
SZW G10 Wet inburgering 2021_ gemeentedeel 2022 Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Wet inburgering 2021 (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G10/01 Indicator: G10/02 Indicator: G10/03
€ 99.086 € 377.844 Ja
SZW G12 Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ gemeentedeel Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G12/01 Indicator: G12/02 Indicator: G12/04
€ 0 € 0 Ja
SZW G13 Onderwijsroute 2022_ deel gemeente Bestedingen onderwijsroute (jaar T) Baten onderwijsroute (jaar T) Bestedingen overige voorzieningen (jaar T) Baten overige voorzieningen (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T),ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G13/01 Indicator: G13/02 Indicator: G13/03 Indicator: G13/04 Indicator: G13/05
€ 0 € 50.234 € 0 € 0 Ja
VWS H4 Regeling specifieke uitkering stimulering sport Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Totale werkelijke berekende subsidie
Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/01 Indicator: H4/02
€ 803.046 € 1.338.966
Activiteiten Totale werkelijke berekende subsidie per project (jaar T) Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) Onroerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) roerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) overige kosten Toelichting - Verplicht als het een activiteit betreft welke NIET in de toekenning meegenomen is
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/03 Indicator: H4/04 Indicator: H4/05 Indicator: H4/06 Indicator: H4/07 Indicator: H4/08
1 Privaat vastgoed sportaccomodaties € 65.885 € 65.885
2 MFA lunet € 5.559 € 5.559
3 MFA Zandzee € 186.628 € 186.628
4 MFA De Rijver € 15.440 € 15.440
5 Investeringen Renovatie € 125.695 € 125.695
6 Investeringen nieuwbouw € 939.759 € 939.759 Herberekening sporthal zie aanpassingen aanvraag 19 mei
VWS H8 Regeling Sportakkoord 2020-2022 Beschikkingsnummer Totaal bedrag volgens beschikking Besteding aanstellen sportformateur (jaar T) Besteding uitvoering sportakkoord (jaar T) Cumulatieve besteding aanstellen sportformateur (t/m jaar T) Cumulatieve besteding uitvoering sportakkoord (t/m jaar T)
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/01 Indicator: H8/02 Indicator: H8/03 Indicator: H8/04 Indicator: H8/05 Indicator: H8/06
1 1061247-1036127 € 60.000 € 0 € 15.000 € 0 € 60.000
2 1036127 € 67.713 € 0 € 51.541 € 0 € 51.541
3 1104288-1042106 € 30.000 € 0 € 0 € 0 € 0
4 1042106 € 26.575 € 0 € 26.575 € 0 € 26.575
Kopie beschikkingsnummer Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/07 Indicator: H8/08
1 1061247-1036127 Ja
2 1036127 Ja
3 1104288-1042106 Ja
4 1042106 Ja
VWS H12 Regeling specifieke uitkering lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken Besteding (jaar T) Is voldaan aan de uitvoering van het lokale preventieakkoord of aanpak? (Ja/Nee) Eindverantwoording? (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H12/01 Indicator: H12/02 Indicator: H12/03
€ 9.551 Ja Ja
VWS H25 Regeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden (ronde 3) Beschikkingsnummer / kenmerk Ontvangen Rijksbijdrage (Jaar T) Totale definitieve exploitatietekort Totale cumulatieve besteding Eindverantwoording
Automatisch berekend Automatisch berekend Automatisch berekend
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H25/01 Indicator: H25/02 Indicator: H25/03 Indicator: H25/04 Indicator: H25/05
1 SPUKIJZ21-22206 -€ 173.849 € 173.849 € 173.849 Ja
Naam locatie Betreft periode Nov + dec 2021 of Jan 2022? Totale toezegging per locatie Hoogte definitief exploitatietekort per locatie Besteding per locatie Cumulatieve besteding per locatie (t/m jaar T)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H25/06 Indicator: H25/07 Indicator: H25/08 Indicator: H25/09 Indicator: H25/10 Indicator: H25/11
1 Sportcentrum De Lunet Nov + dec 2021 € 0 € 0 € 0 € 0
2 Sportcentrum De Lunet jan-22 € 9.972 € 9.972 € 9.972 € 9.972
3 Sportcentrum de Zandzee Nov + dec 2021 € 98.176 € 98.176 € 98.176 € 98.176
4 Sportcentrum de Zandzee jan-22 € 65.701 € 65.701 € 65.701 € 65.701

4.7 Gebeurtenissen na balansdatum

4.8 Controleverklaring