Financiële begroting

Financiële recapitulatie programma's

Terug naar navigatie - - Financiële recapitulatie programma's

Financiële recapitulatie programma's

Terug naar navigatie - Financiële recapitulatie programma's - Financiële recapitulatie programma's
Programma
Realisatie 2023
Begroting 2024 (na wijziging)
Begroting 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Voor en van iedereen
25.600
35.117
34.406
34.081
33.479
33.328
Kansrijk opgroeien
23.202
26.051
27.350
28.187
28.095
27.993
Passend wonen in een groene omgeving
43.136
45.317
44.261
42.459
42.450
42.580
Economisch vitaal en bereikbaar
41.393
43.686
26.278
26.313
26.322
26.300
Duidelijke en transparante dienstverlening
16.950
14.172
15.364
15.490
15.918
15.654
Financieel gezond
35.700
38.212
36.648
35.345
35.290
36.460
Totaal lasten
185.981
202.555
184.308
181.875
181.554
182.315
Voor en van iedereen
3.253-
4.084-
4.301-
4.736-
4.328-
4.328-
Kansrijk opgroeien
863-
1.379-
110-
110-
110-
110-
Passend wonen in een groene omgeving
30.285-
29.616-
26.082-
22.977-
24.780-
23.422-
Economisch vitaal en bereikbaar
32.841-
35.199-
18.806-
18.805-
19.198-
19.198-
Duidelijke en transparante dienstverlening
3.746-
1.290-
1.470-
1.610-
1.684-
1.589-
Financieel gezond
119.746-
127.770-
130.640-
123.588-
123.847-
124.444-
Totaal baten
190.734-
199.338-
181.409-
171.826-
173.948-
173.092-
Resultaat voor bestemming
4.753-
3.217
2.899
10.049
7.606
9.222
Totaal toevoegingen reserves
8.795
2.190
2.190
-
-
-
Totaal onttrekkingen reserves
13.564-
4.264-
5.215-
903-
818-
788-
Totaal reserves saldo
4.769-
2.073-
3.025-
903-
818-
788-
Lasten incl reserves
194.776
204.745
186.499
181.875
181.554
182.315
Baten incl reserves
204.298-
203.602-
186.624-
172.729-
174.766-
173.880-
Resultaat na bestemming
9.522-
1.143
126-
9.146
6.788
8.434

Investeringen

Terug naar navigatie - Financiële recapitulatie programma's - Investeringen

De totale uitgaven aan voorgenomen investeringen in het begrotingsjaar 2025, bedragen € 30,8 miljoen, exclusief bijdragen van derden € 800.000 (zie bijlage 1 Overzicht investeringen). De kapitaallasten van alle voorgenomen investeringen zijn verwerkt in het meerjarenperspectief van deze programmabegroting en dus in beginsel afgedekt binnen die begroting. Voor kredieten kleiner dan € 250.000 (voor bedrijfsvoering is die grens € 500.000) wordt direct goedkeuring van uw raad gevraagd bij vaststelling van de begroting. Bij de besluitvorming over de Begroting 2025-2028 stellen wij voor om deze grenzen te verhogen tot € 300.000, respectievelijk € 600.000, in afwijking van de Financiële Verordening 2023. Voor investeringen boven de grenzen worden separate raadsvoorstellen aan uw raad ter goedkeuring voorgelegd.

Overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - - Overzicht incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten - Incidentele baten en lasten
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 1
Lasten
Uitvoering visie ontmoeting voor en van iedereen
50.000
50.000
Uitstel inventarisatie beweegmogelijkheden in de buitenruimte
-50.000
-50.000
Subsidie De Plataan
79.000
62.000
Totaal incidentele lasten
79.000
62.000
0
0
Saldo programma 1
79.000
62.000
0
0
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 2
Lasten
Kosten tijdelijke huisvesting onderwijs
225.000
225.000
225.000
225.000
Totaal incidentele lasten
225.000
225.000
225.000
225.000
Baten
Onttrekking kosten tijdelijke huisvesting uit reserve tijdelijke huisvesting onderwijs
-225.000
-225.000
-225.000
-225.000
Totaal incidentele baten
-225.000
-225.000
-225.000
-225.000
Saldo programma 2
0
0
0
0
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 3
Lasten
Versterking biodiversiteit
75.000
75.000
Energietransitie
360.000
Capaciteit voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)
1.105.238
Duurzaamheid SMP (Soortenmanagementplan)
395.000
Meerjarige aanpak Bosplantsoen Mouwtje en Bilderdijkpark
60.000
Herijken beheerplannen
50.000
Onderhoud Naarderbos na verwerving erfpacht
236.000
236.000
236.000
236.000
Circulaire economie
150.000
Vervangen voetpaden rondom sportvelden
90.000
Grex Bredius
280.900
189.667
Project Krijgsman
825.000
825.000
825.000
Totaal incidentele lasten
3.627.138
1.325.667
1.061.000
236.000
Baten
Capaciteit voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)
-1.105.238
Openbare Verlichting
-1.100.000
Grex Bredius
-190.366
Project Krijgsman
-240.000
-240.000
-240.000
Onttrekking reserve Uittreedsom GNR
-331.000
-320.000
-309.000
-298.000
Totaal incidentele baten
-2.966.604
-560.000
-549.000
-298.000
Saldo programma 3
660.534
765.667
512.000
-62.000
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 4
Lasten
Verkenning cultuurstrip Bussum/strategische huur
313.000
73.000
73.000
73.000
Opschonen en aanbrengen eenduidige aanlegvoorzieningen
100.000
Stimuleren deelmobiliteit en beleid plaatsingscriteria
40.000
Overige < € 70.000
30.000
30.000
Totaal incidentele lasten
483.000
103.000
73.000
73.000
Baten
Parkeergarage Veldweg opbrengst woningbouw
-1.400.000
Totaal incidentele baten
0
0
-1.400.000
0
Saldo programma 4
483.000
103.000
-1.327.000
73.000
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 5
Lasten
Onderzoek realistische dienstverlening
50.000
50.000
Overige < € 70.000
-95.000
-95.000
Totaal incidentele lasten
-45.000
-45.000
0
0
Saldo programma 5
-45.000
-45.000
0
0
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Programma 6
Lasten
Mei circulaire
2.270.000
Implementatie financieel systeem ERPx
400.000
Haalbaarheidsonderzoek verduurzaming gemeentelijke gebouwen
120.000
Arbeidsmarkttoelage
300.000
Totaal incidentele lasten
3.090.000
-
-
-
Baten
Onttrekking rbeidsmarkttoelage uit Algemene Reserve
-300.000
Onttrekking uit Algemene reserve
-4.000.000
Totaal incidentele baten
-4.300.000
-
-
-
Saldo programma 6
-1.210.000
0
0
0
INCIDENTELE LASTEN EN BATEN
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Saldo begroting
-32.466
885.667
-815.000
11.000
Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
+ = negatief saldo; - = positief saldo
Saldo baten en lasten
2.899
10.049
7.606
9.222
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-3.025
-903
-818
-788
Begrotingssaldo na bestemming
-126
9.146
6.788
8.434
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-32
886
-815
11
Structurele begrotingssaldi
-93
8.260
7.603
8.423

Structurele mutaties reserves

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten - Structurele mutaties reserves
Reserves
Saldo 31-12-2023
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2025
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2026
Reserve Godelindeschool
2.322.303
0
64.508
2.257.795
0
64.508
2.193.287
0
64.508
2.128.779
Reserve Egalisatie Talent Primair
32.880
0
590
32.291
0
490
31.800
0
390
31.410
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen
544.897
0
140.732
404.165
0
139.789
264.376
0
138.847
125.529
Reserve Dekking kap lasten Dak Villa Zeezicht
592.251
0
25.749
566.502
0
25.749
540.753
0
25.749
515.004
Res. Dekking kap.last Grote Proj. Muiden
2.621.188
0
109.424
2.511.764
0
109.424
2.402.340
0
109.424
2.292.915
Reserve Dek kap.last. Tijd. huisv onderw
114.815
0
19.127
95.687
0
19.127
76.560
0
19.127
57.433
Reserve
Totaal structurele mutaties reserves
6.228.334
0
360.130
5.868.204
0
359.088
5.509.116
0
358.046
5.151.070
Reserves
Saldo 31-12-2026
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2027
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2028
Reserve Godelindeschool
2.128.779
0
64.508
2.064.270
0
64.508
1.999.762
Reserve Egalisatie Talent Primair
31.410
0
390
31.020
0
390
30.629
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen
125.529
0
64.674
60.855
0
60.855
0
Reserve Dekking kap lasten Dak Villa Zeezicht
515.004
0
25.749
489.255
0
25.749
463.506
Res. Dekking kap.last Grote Proj. Muiden
2.292.915
0
109.424
2.183.491
0
109.424
2.074.067
Reserve Dek kap.last. Tijd. huisv onderw
57.433
0
19.127
38.306
0
19.127
19.178
Reserve
Totaal structurele mutaties reserves
5.151.070
0
283.873
4.867.197
0
280.054
4.587.143

Balans

Terug naar navigatie - - Balans

Balans

Terug naar navigatie - Balans - Balans

Het balanstotaal, in dit geval de materiële vaste activa en de langlopende leningen, neemt de komende jaren toe door investeringen in o.a. onderwijshuisvesting en civiele herinrichtingsprojecten.

Balansontwikkeling in € x 1.000
Realisatie 2023
Begroting 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Stand per ultimo jaar
Materiële Vaste Activa
240.049
266.701
277.295
288.265
313.975
323.477
Vlottende activa
33.623
20.880
23.252
24.009
25.591
25.823
Totale Activa
273.672
287.581
300.547
312.274
339.566
349.300
Reserves
59.248
52.914
49.889
48.986
48.169
47.365
Voorzieningen
21.618
21.937
21.290
19.210
18.536
18.336
Langlopende leningen
160.499
180.423
197.061
211.770
240.554
251.291
Vlottende passiva
32.307
32.307
32.307
32.307
32.307
32.307
Totale Passiva
273.672
287.581
300.547
312.274
339.566
349.300

EMU-Saldo

Terug naar navigatie - Balans - EMU-Saldo

Met het EMU-saldo wil het Rijk de begroting en de jaarrekening van gemeenten monitoren om te kunnen voldoen aan afspraken die gemaakt zijn binnen de Economische en Monetaire Unie (EMU).
Het EMU-saldo is gebaseerd op het kasstelsel en bestaat uit het saldo van alle inkomsten en uitgaven op kasbasis, ongeacht of dit ten behoeve van bedrijfsvoering of investering is. Het belangrijkste verschil tussen het door de gemeente gehanteerde stelsel van lasten en baten met het door het Rijk gehanteerde kasstelsel is dat de gemeente door middel van afschrijvingen de investeringen over meerdere jaren ten laste brengt van de exploitatie, daar waar het Rijk deze investeringen in één keer ten laste brengt van het investeringsjaar.
Het EMU saldo toont een negatief beeld door het hoge volume aan voorgenomen investeringen bij met name onderwijshuisvesting (IHP) en civiele herinrichtingsprojecten.

no.
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
2024
2025
2026
2027
2028
Volgens begroting 2024
Volgens meerjarenraming in begroting 2025
Volgens meerjarenraming in begroting 2025
Volgens meerjarenraming in begroting 2025
Volgens meerjarenraming in begroting 2025
1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
-2.458
-2.899
-10.049
-7.606
-9.222
2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
13.238
14.022
15.971
16.227
16.227
3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
5.714
4.618
4.618
4.705
4.715
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
31.021
24.616
26.941
41.937
25.729
5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
-
-
-
-
-
6
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
-
-
-
-
-
Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord
7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)
-
-
-
-
-
8
Baten bouwgrondexploitatie:
-
-
-
-
-
Baten voor zover transacties niet op de exploitatie verantwoord
9
Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen
4.477
3.431
4.781
3.667
3.667
10
Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten
-
-
-
-
-
11
Verkoop van effecten:
a
Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
nee
nee
nee
nee
nee
b
Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo
-19.005
-12.306
-21.182
-32.279
-17.676

Stand en verloop reserves

Terug naar navigatie - Balans - Stand en verloop reserves
Reserves
Saldo 31-12-2023
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2025
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2026
Algemene Reserve
31.750.565
7.943.375
3.573.056
36.120.884
0
4.300.000
31.820.884
0
0
31.820.884
Saldo jaarrekening
9.522.017
9.522.017
0
0
0
0
0
0
0
Totaal Algemene reserve
41.272.582
7.943.375
13.095.073
36.120.884
0
4.300.000
31.820.884
0
0
31.820.884
Bestemmingsreserves:
Algemene Reserve Grondexploitatie
978.626
0
254.441
724.185
2.190.288
0
2.914.473
0
0
2.914.473
Reserve Parkeren centrum Bussum
2.179.241
0
0
2.179.241
0
0
2.179.241
0
0
2.179.241
Reserve Godelindeschool
2.322.303
0
64.508
2.257.795
0
64.508
2.193.287
0
64.508
2.128.779
Reserve MFC Keverdijk
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Reserve Sociaal Domein
1.157.915
0
0
1.157.915
0
0
1.157.915
0
0
1.157.915
Reserve Bovenwijkse voorz. Krijgsman
39.818
0
0
39.818
0
0
39.818
0
0
39.818
Reserve Grote projecten Muiden
641.000
0
0
641.000
0
0
641.000
0
0
641.000
Reserve Egalisatie Talent Primair
32.880
0
590
32.291
0
490
31.800
0
390
31.410
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen
544.897
0
140.732
404.165
0
139.789
264.376
0
138.847
125.529
Reserve Kwaliteitsverbetering Groen Muiden
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Reserve Tijdelijke Huisvesting Onderwijs
1.472.946
0
225.000
1.247.946
0
225.000
1.022.946
0
225.000
797.946
Reserve Stim. fonds betaalbare woningen
500.000
0
0
500.000
0
0
500.000
0
0
500.000
Reserve Dekking kap lasten Dak Villa Zeezicht
592.251
0
25.749
566.502
0
25.749
540.753
0
25.749
515.004
Reserve Dek kap.last. Tijd. huisv onderw
114.815
0
19.127
95.687
0
19.127
76.560
0
19.127
57.433
Res. Dekking kap.last Grote Proj. Muiden
2.621.188
0
109.424
2.511.764
0
109.424
2.402.340
0
109.424
2.292.915
Reserve uittreedregeling GNR
4.777.042
342.000
4.435.042
331.000
4.104.042
320.000
3.784.042
Totaal bestemmingsreserves
17.974.922
0
1.181.571
16.793.350
2.190.288
915.088
18.068.550
0
903.046
17.165.504
Totaal reserves
59.247.504
7.943.375
14.276.645
52.914.234
2.190.288
5.215.088
49.889.434
0
903.046
48.986.388

Stand en verloop voorzieningen

Terug naar navigatie - Balans - Stand en verloop voorzieningen
Reserves
Saldo 31-12-2026
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2027
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2028
Algemene Reserve
31.820.884
0
0
31.820.884
0
0
31.820.884
Saldo jaarrekening
0
0
0
0
0
0
-0
Totaal Algemene reserve
31.820.884
0
0
31.820.884
0
0
31.820.884
Bestemmingsreserves:
0
Algemene Reserve Grondexploitatie
2.914.473
0
0
2.914.473
0
0
2.914.473
Reserve Parkeren centrum Bussum
2.179.241
0
0
2.179.241
0
0
2.179.241
Reserve Godelindeschool
2.128.779
0
64.508
2.064.270
0
64.508
1.999.762
Reserve MFC Keverdijk
0
0
0
0
0
0
0
Reserve Sociaal Domein
1.157.915
0
0
1.157.915
0
0
1.157.915
Reserve Bovenwijkse voorz. Krijgsman
39.818
0
0
39.818
0
0
39.818
Reserve Grote projecten Muiden
641.000
0
0
641.000
0
0
641.000
Reserve Egalisatie Talent Primair
31.410
0
390
31.020
0
390
30.629
Reserve Uitbreiding sportvoorzieningen
125.529
0
64.674
60.855
0
60.855
0
Reserve Kwaliteitsverbetering Groen Muiden
0
0
0
0
0
0
0
Reserve Tijdelijke Huisvesting Onderwijs
797.946
0
225.000
572.946
0
225.000
347.946
Reserve Stim. fonds betaalbare woningen
500.000
0
0
500.000
0
0
500.000
Reserve Dekking kap lasten Dak Villa Zeezicht
515.004
0
25.749
489.255
0
25.749
463.506
Reserve Dek kap.last. Tijd. huisv onderw
57.433
0
19.127
38.306
0
19.127
19.178
Res. Dekking kap.last Grote Proj. Muiden
2.292.915
0
109.424
2.183.491
0
109.424
2.074.067
Reserve uittreedregeling GNR
3.784.042
309.000
3.475.042
0
298.000
3.177.042
0
Totaal bestemmingsreserves
17.165.504
0
817.873
16.347.631
0
803.054
15.544.577
Totaal reserves
48.986.388
0
817.873
48.168.515
0
803.054
47.365.461

Financiële positie

Terug naar navigatie - - Financiële positie

Algemene Dekkingsmiddelen

Terug naar navigatie - Financiële positie - Algemene Dekkingsmiddelen
Algemene Dekkingsmiddelen
Rekening 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Bedragen in € x 1.000
Belastingen
-12.940
-13.353
-13.353
-13.353
-13.353
-13.353
Algemene uitkering
-99.569
-106.513
-108.968
-102.164
-102.712
-103.210
Dividend
-252
-287
-287
-287
-287
-287
Saldo financieringsfunctie
-274
-2.071
-2.071
-2.320
-2.699
-2.359
Overige alg dekkingsmiddelen
0
0
0
0
0
0
Totaal
-113.035
-122.223
-124.679
-118.123
-119.050
-119.209
Bedrag voor onvoorzien
11
11
11
11
11
11
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
Overhead
Rekening 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Bedragen in € x 1.000
Lasten
26.222
26.898
26.934
26.242
25.961
25.878
Baten
-581
-40
-40
-40
-40
-40
Totaal
25.641
26.858
26.894
26.202
25.921
25.838