Financieel Beeld 2027-2030

De start is de vastgestelde Begroting 2026-2029. Het nieuw toegevoegde 
begrotingsjaar 2030 is in beginsel gelijk aan het jaar ervoor. Sommige incidentele 
posten in 2029 lopen echter niet door in 2030 en zijn daarom gecorrigeerd.
Daarnaast nemen we de doorwerking van de september- en decembercirculaire 
2025 mee, waarover u als raad eerder bent geïnformeerd. 

Per saldo levert dit als vetrekpunt een positief meerjarig saldo op met een 
uitschieter vanaf 2030.

Voor een actueel financieel beeld wordt rekening gehouden met autonome 
ontwikkelingen, waar we als gemeente niet aan ontkomen zoals loon- en 
prijsontwikkelingen en de uitkering uit het Gemeentefonds.

Zoals gebruikelijk wordt in de voorbereiding van de begroting rekening gehouden 
met de te verwachten loon- en prijsstijgingen. We gaan hierbij uit van de cijfers van 
het Centraal Economisch Plan (CEP) van het CPB (actualisatie verkenning 
middellange termijn tot en met 2034; maart 2026). 

Loonontwikkeling 
Voor 2027 zelf (vanaf 1 april) is er nog geen cao, maar hanteren we de loonvoet 
sector overheid van 4,2% uit het CEP. De sociale lasten zullen in 2027 naar 
verwachting niet stijgen. Het totaal effect bedraagt dan dus 4,2%.

Prijsontwikkeling
Indexatie op basis van prijsindex voor de materiële overheidsconsumptie (IMOC) en 
overheidsinvesteringen (IBOI) uit het CEP bedraagt 2,2% voor 2027. Daar wordt 
0,5% aan toegevoegd vanuit de nacalculatie over 2026 (CEP 2026: 2,7% -/- 
aanname Perspectiefnota 2026: 2,2 %). Deze indexatie van 2,7% wordt toegepast 
op alle materiële budgetten alsook op de huuropbrengsten, leges en 
(belasting)tarieven.


Mengpercentage loon- en prijsontwikkeling
Voor de subsidieontvangers, waarbij sprake is van een groot aandeel personele 
kosten, zal een gewogen gemiddeld van loon- en prijsstijging (verhouding 2:1) van 
3,7% worden toegepast.

Ontwikkeling grondstoffenprijzen bouwsector
We zagen de afgelopen jaren een toename van de prijzen van grondstoffen in de 
bouwsector. De hogere prijzen voor hout en staal vertaalden zich in hogere 
aanbestedingen. Deze stijging was aanzienlijk hoger dan de hierboven genoemde 
prijsindex voor (overheidsconsumptie (IMOC).
Voor deze perspectiefbrief ligt de bouwprijsontwikkeling met 3,4% nog steeds iets 
hoger dan de prijsindex. Deze index passen we toe op de investeringen en 
onderhoudsvoorzieningen.

Voor zowel de prijs-, loon- als bouwkostenontwikkeling wordt voor de jaren na 2027 
geen rekening gehouden met een meerjarige ontwikkeling.

Verwachte toename Uitkering Gemeentefonds
We verwachten een toename van de uitkering uit het Gemeentefonds gebaseerd op 
de gepubliceerde ‘actualisatie verkenning middellange termijn tot en met 2034’ 
(CEP). Het Rijk kijkt hierbij naar het 8-jaars (t-9 t/m t-2) historisch gemiddelde van 
de ontwikkeling van het bbp en vergelijkt dat met het vorige 8-jaars gemiddelde. De 
feitelijke uitkomst zal in de meicirculaire 2026 zichtbaar worden.

Meicirculaire 2026
Zodra de uitkomst van de meicirculaire 2026 bekend is zullen we uw raad, naar 
verwachting voor de meningsvormende raad, informeren over de effecten daarvan 
ten opzichte van het financieel beeld zoals gepresenteerd in deze perspectiefbrief.

De Begrotingen 2027 van de Veiligheidsregio respectievelijk de GNR (Stichting 
Goois Natuurreservaat) liggen ter vaststelling voor bij de besturen. Bij de GNR leidt 
dit, als gevolg van de herindeling van Hilversum en Wijdemeren, tot een lagere 
bijdrage. De begroting van de Veiligheidsregio leidt tot een hogere bijdrage. 
Vooralsnog gaan we ervan uit dat gemeente Gooise Meren deze uitkomsten volgt, 
vooruitlopend op de bezuinigingsmaatregel in onze Begroting 2026. Daarmee wordt 
dit gezien als een autonome ontwikkeling.

Bovengenoemde ontwikkelingen bepalen de feitelijke, nagenoeg zekere, financiële 
ruimte. Deze bedraagt ongeveer € 1,4 miljoen in 2027, € 0,8 miljoen in 2028, in 
2029 nihil en vanaf 2030 ruim € 3 miljoen.

Naast de autonome ontwikkelingen is sprake van ontwikkelingen waar we niet aan 
ontkomen, door wetswijzigingen of eerdere besluitvorming. In beginsel zien we dat 
als onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar (de 3O’s). Deze posten bepalen 
mede het financieel beeld als vertrekpunt voor de uitwerking van een College
uitvoeringsprogramma (CUP).
We presenteren hierbij ook ontwikkelingen die niet direct onder deze 3O’s vallen, en 
waar nog keuzes mogelijk zijn, maar die het college wel zichtbaar wil maken. Het 
college laat de integrale afweging daarvan over aan de nieuwe raad. Daarom staan 
deze posten op PM.
Alle voorstellen (dus ook de PM-posten) worden hieronder (in de bijlage 
uitgebreider) toegelicht zodat dit als input kan worden meegenomen bij het 
coalitieakkoord en het daarna op te stellen CUP.

Tegelijkertijd met deze perspectiefbrief ligt ter besluitvorming het eerste 
Voortgangsverslag 20261 voor. Vooruitlopend op de vaststelling door uw raad zijn 
de structurele effecten daaruit verwerkt in deze perspectiefbrief, zodat ze 
meegenomen kunnen worden voor een integrale afweging.

Er is door KPMG in het kader van heroverweging van de tarieven voor hulp bij het 
huishouden een kostprijsonderzoek gedaan om een duurzame en 
toekomstbestendige inzet van huishoudelijke hulp te borgen. De uitkomst van het 
kostprijsonderzoek resulteert in een ongeveer 18% hoger tarief en een aanpassing 
van de indexatiewijze per 1 januari 2026.

Onder het motto ‘Opvoeden doen we samen’, koppelt Buurtgezinnen gezinnen die 
steun kunnen gebruiken aan een stabiel gezin in de buurt. Zo krijgen kinderen wat 
extra liefde en aandacht en worden ouders ontlast. Buurtgezinnen is daarmee een 
(preventieve) collectieve voorziening in het voorliggend veld en sluit aan bij de 
landelijke ontwikkelingen vanuit de Hervormingsagenda, ons lokale integrale 
jeugdbeleid, de nieuwe jeugdverordening en onze ambitie om een kindvriendelijke 
gemeente te zijn (CFCI).

In het sociaal domein wordt een aantal subsidies jaarlijks geïndexeerd met een 
gewogen gemiddelde loon/prijsontwikkeling (2/3 loon en 1/3 prijs). Dit betreft Versa 
Welzijn, MEE Dichtbij (incl. Mantelzorg GV), STAD en Maatjesproject en sinds kort 
ook Gooise Meren Beweegt. Deze organisaties hebben > 65% personeelslasten. 
Jaarlijks blijkt dat de gemeentelijke indexering voor loonkosten lager is dan de 
ontwikkelingen eigen Cao's. Indien genoemde Cao's voortaan gevolgd worden, dan 
dient het benodigde bedrag voor het verschil in indexering jaarlijks te worden 
bijgeraamd.

De coördinatie van mantelzorgondersteuning is sinds 2025 formeel belegd bij het 
kennis- en expertisecentrum Mantelzorg Gooi en Vecht. Steeds meer mantelzorgers 
worden bereikt en het netwerk van partners die mantelzorgondersteuning bieden 
groeit, zo ook de onderlinge afstemming over het aanbod. De huidige financiering 
was grotendeels vanuit collectieve voorzieningen (eenmalig bijgeraamd PN 2026) 
met een aanvulling vanuit Gala-gelden. 
De Zorgoppas betreft voortzetting van mantelzorgondersteuning voor 
ouders)/verzorger(s) van kinderen met een beperking/ziekte. Dit is volgens het 
team consulenten Jeugd een succes want het ontlast waardoor ouders)/verzorger(s) 
overeind blijven.
Vanaf 2027 is er echter onvoldoende budget.

SPUK Gala stopt na 2026. Sommige trajecten/activiteiten zijn bewezen succesvol 
gebleken (de investering leverde elders een grotere besparing op, bijvoorbeeld op 
maatwerkvoorzieningen). Daarom wordt voorgesteld om die onderdelen voort te 
zetten en vanaf 2027 jaarlijks aanvullende financiering bij te ramen. Het is namelijk 
nog onbekend of evt. vervolgfinanciering vanwege het stoppen van Gala voortaan 
in het AZWA meerjarig wordt opgenomen. Het Rijk moet daarover nog duidelijkheid 
geven.

Sinds 2024 is de onafhankelijke beheerder ingezet. Er is subsidiebudget geraamd 
t/m 2026. Uit de recente evaluatie blijkt dat de aanstelling een positieve werking 
gehad, zo zijn er meer vrijwilligers geworven waardoor De Plataan ruimere 
openingstijden kent en er meer inkomsten zijn aan de bar. De uitgevoerde 
beheerstaken zijn essentieel gebleken voor het goed functioneren van De Plataan. 
Het wordt door inwoners druk bezocht en ook de vergaderzalen (lees: inkomsten) 
worden door derden goed gebruikt (zoals het Buurtplatform).

Het voorstel houdt de voorbereiding in voor de realisatie van een cultuurstrip op de 
locatie van de huidige bibliotheek Gooi+ (scenario 1), al dan niet aangevuld met 2 
winkelpanden (Brinklaan 67-71; scenario 2) en de Wilhelminakerk (scenario 3). In 
Q1-2027 zal de raad besluiten welk scenario verder wordt uitgewerkt.

Het voorstel houdt de realisatie in van een cultuurstrip op de locatie van de huidige 
bibliotheek Gooi+ volgens het door de raad in Q1-2027 gekozen uitwerking 
(scenario).

De Voorschoolse Educatie is een voorziening vanuit het 
Onderwijsachterstandenbeleid om kinderen met een (taal)achterstand extra 
begeleiding te geven in de kinderopvang zodat ze niet met een grote achterstand 
op het basisonderwijs beginnen. Gemeenten zijn verplicht om een dekkend aanbod 
aan Voorschoolse Educatie te organiseren. Dit wordt gecontroleerd door de 
onderwijsinspectie. In onze gemeente is daarvoor een opschaling nodig van het 
aantal plaatsen. 
In 2026 betreft dat een eerste opschaling van 30 extra plaatsen (van 40 naar 70)2, 
en in 2027 zal nog zo’n stap moeten worden gemaakt voor een totaal van ongeveer 
100-110 plaatsen. 
De financiering is gekoppeld aan de hoogte van de kinderopvangtoeslag, middels 
een p*q formule.

De Internationale Schakel Klas (ISK) valt onder een regionale zorgplicht binnen het 
voortgezet onderwijs. In het Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen (RPO) Gooi en 
Vechtstreek 2026–2031 hebben het bestuur van de Gooise Scholenfederatie en de 
wethouders van de gemeenten Gooise Meren, Laren, Hilversum en Wijdemeren 
afspraken gemaakt over de toekomstige huisvesting van de ISK.

Het Ministerie van OCW heeft toestemming verleend om de huidige locatie aan 
Gooimeer 10a in Naarden te gebruiken tot uiterlijk 31 augustus 2027. De betrokken 
gemeenten hebben afgesproken dat de ISK vanaf 1 september 2027 in zijn geheel 
wordt gehuisvest aan de Kerklaan 6 in Laren, waar een bestaand schoolgebouw 
wordt aangepast voor theorieonderwijs. Deze tijdelijke huisvesting loopt tot eind 
2030 of 2031. In dezelfde periode spant de gemeente Hilversum zich in om 
permanente huisvesting voor de ISK binnen Hilversum te realiseren.

Onze gemeente betaalt momenteel de huur voor de locatie in Naarden, welke 
conform de regionale afspraken op basis van inwoneraantallen wordt doorbelast 
aan de regiogemeenten. De nu opgenomen middelen voorzien in de dekking van de 
kosten voor de periode waarin de ISK tijdelijk in Laren wordt gehuisvest. Zodra de 
verdere planvorming voor de permanente locatie in Hilversum na 2030 is 
uitgewerkt, wordt uw raad hierover separaat geïnformeerd.

Deze buitenschoolse opvang is voor kinderen met een zorgvraag, maar valt onder 
de Wet Kinderopvang. Bestuurlijk is er regionaal aan gecommitteerd om deze 
voorziening te handhaven. 

In de Kinderopvang zien we dat er een toename is aan complexe problematiek, hier 
is de raad eerder over geïnformeerd (zaak 1020960). Deze kinderen passen niet 
thuis in reguliere kinderopvang en ook niet binnen de Voorschoolse Educatie. Er is 
op dit moment een grotere doorstroom van zo’n 26 kinderen naar voorzieningen 
met extra zorg. De Passende BSO is zo’n voorziening. 

De geluidbelastingkaart geeft de situatie van geluidbronnen weer in het gebied 
rond of langs die geluidbron. Een geluidbelastingkaart is:
- Een bron van informatie voor het publiek.
- De basis voor het verstrekken van gegevens aan de Europese Commissie.
- De basis voor het actieplan geluid.

Het is een wettelijke verplichting om elke vijf jaar nieuwe geluidbelastingkaarten te 
maken. De komende karteringsronde gaat over de geluidssituatie van 2026 en deze 
moet in 2027 worden vastgelegd. Voor de kennis en kunde die nodig is voor deze 
opdracht moeten we een extern bureau inhuren.

• Femke Jongeneelen

• Heidi van Otten

Het structureel verhogen van het budget voor het beheer van de kinderboerderij en 
dierenweides, zodat deze voorzieningen verantwoord en toekomstbestendig kunnen 
heropenen, het beheer kan worden uitgevoerd conform wettelijke dierenwelzijns- en 
kwaliteitsnormen en de gekozen opdrachtrelatie volledig kan worden gefinancierd.`

• Femke Jongeneelen

• Heidi van Otten

De Nieuwe 's Gravelandseweg is einde levensduur en hierdoor dringend aan 
vervanging toe. Deze weg loopt vanaf de Bredelaan tot de Franse Kampweg. Vanuit 
de recent gehouden weginspectie komt voort dat de asfaltrijweg in een slechte 
staat van onderhoud verkeert, tevens dienen er diverse riolering 
herstelwerkzaamheden uitgevoerd te worden. De wegindeling met fietssuggestie 
stroken wordt als verkeersonveilig aangevinkt, de fietsersbond en verkeerspolitie 
attendeert ons hierop. Om de veiligheid van de weggebruiker en het 
gebruikscomfort te waarborgen is er vanuit verkeerskundig oogpunt een andere 
weginrichting gewenst met vervanging van de bestaande verhardingsmaterialen. 

• Erwin van der Steen

• Robert Stuurman

Op dit moment raakt het energiesysteem aan de grenzen van het netwerk. Dit 
resulteert in netcongestie en wachtlijsten voor aansluitingen voor klein- en 
grootverbruikers. Daarnaast werken we vanuit de energietransitie conform beleid 
naar een duurzaam energiesysteem met duurzame opgewekte elektriciteit en 
warmte. Veel warmteoplossingen vragen om meer elektriciteit waardoor de vraag 
harder toeneemt dan de beschikbare capaciteit op het net. Er is op korte termijn 
voor de komende jaren formatie nodig om samen met de regio, provincie en 
netbeheerders tot oplossingen te komen. Dit is nodig om te voorkomen dat 
gewenste ontwikkelingen, zoals woningbouw, schoolhuisvesting, energietransitie 
stagneren. Naast beleid zal dit ook resulteren in het faciliteren van projecten.

Voor de realisatie van het doorfietsroutenetwerk zijn in de komende jaren forse 
investering nodig. Hierover zijn bindende afspraken gemaakt met de provincie 
Noord-Holland. Voor de meerjarenbegroting tot 2027-2030 zal een nieuw kasritme worden 
opgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met verminderde subsidiebijdragen 
van de provincie. Mede door het instellen van een subsidieplafond door de provincie 
en het updaten van de kostenramingen naar prijspeil 2026.

• Gerben van der Pijl

• Heidi van Otten

NS is in samenwerking met provincie Noord-Holland, ProRail en gemeente Gooise 
Meren bezig met de voorbereiding van een herinrichting van de P+R Bussum zuid. 
Er wordt nu een fietsstraat gerealiseerd en een voetgangersverbinding naar de hei 
volgend uit de Buitenpoortgedachte. 
Parkeerplaatsen worden anders gepositioneerd en er wordt veel groen toegevoegd.
De fietsstraat maakt onderdeel uit van de doorfietsroute Hilversum-Amsterdam. NS 
legt ook delen van een fietsstraat aan dat buiten de P+R Bussum zuid valt, maar 
wel hun grondgebied is. Die delen van de fietsstraat die buiten de P+R vallen, 
dienen door de gemeente te worden gefinancierd, met subsidie van de provincie.

• Gerben van der Pijl

• Heidi van Otten

ProRail rondt in 2026 een onderzoek af naar uitbreiding van fietsparkeerplaatsen bij 
station Bussum zuid. Het gaat om 300 parkeerplaatsen, waarvan er minimaal 80 
aan de zijde van het Bastion hotel komen. Dit valt samen met de herinrichting van 
de P+R Bussum zuid door NS.
De gemeente draagt 50K bij aan dit onderzoek van in totaal 100K.
De verwachte uitvoeringskosten bedragen 900K, waaraan ProRail 360K bijdraagt. 
De gemeente draagt 540K bij, maar de provincie heeft een subsidiebedrag van 
maximaal 530K gereserveerd vanuit de OV-SAAL gelden.

• Gerben van der Pijl

• Heidi van Otten

Er is in 2025 een voorbereidingskrediet vrijgegeven en parallel daaraan is de 
voorgenomen investering naar achteren geschoven. Deze moet weer naar voren 
worden gehaald en de geraamde begroting blijkt te laag (ordergrootte: nu € 9 
miljoen moet € 12 miljoen worden).

De gemeente start een incidentele pilot straatcoaches voor een periode van zes 
maanden. Het doel van deze pilot is om inzicht te verkrijgen in andere 
mogelijkheden van het ambulant jongerenwerk gericht op het in beeld brengen en 
bereiken van risicojeugd en (criminele) jeugdgroepen binnen het domein Openbare 
Orde en Veiligheid (OOV). Het college stelt een plan van aanpak op en evalueert de 
pilot in 2027.

De onontkoombare ontwikkelingen, exclusief de PM-posten, bedragen in totaal 
ongeveer € 0,5 á 0,9 miljoen structureel . Hierdoor wordt de financiële ruimte 
beperkt voor ambities in een nieuw coalitieakkoord.

Deze ontwikkelingen leiden tot de volgende structurele financiële ruimte.

In de begroting wordt in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement 
een toelichting gegeven op de financiële positie, met name gebaseerd op de 
kengetallen schuldquote en solvabiliteit. Al enkele jaren laten die kengetallen voor 
de begrotingsjaren een verslechtering van de financiële positie zien, terwijl de 
realiteit bij de Jaarstukken tot op heden steeds gunstiger was. Vanaf 2025 is hierin 
echter een kentering zichtbaar. Dit betekent dat we nadrukkelijker aandacht 
moeten hebben voor de consequenties van de keuzes, te beginnen bij het College 
uitvoeringsprogramma. Bij de Begroting 2027 komen we hierop terug.